Пример. Задача 1. Предположим, пять лет назад была взята ссуда в размере 1 млрд

Задача 1. Предположим, пять лет назад была взята ссуда в размере 1 млрд. руб. под 10% годовых для финансирования проекта, прибыль по которому за эти годы составила: 100, 270, 450, 340 и 300 млн. руб. Эти деньги были реинвестированы под 12% годовых. Найти модифицированную внутреннюю скорость оборота инвестиции.

Решение.

Пусть на рабочем листе заем введен как –1000 в ячейку В1, и в ячейки В2:В6 введены значения прибыли за каждый год. Тогда модифицированная внутренняя скорость оборота за пять лет вычисляется следующим образом:

МВСД(В1:В6,10%,12%) = 12.25%.

Модифицированная внутренняя скорость оборота за пять лет, если бы ставка реинвестирования составляла 14%, вычисляется следующим образом

МВСД(В1:В6,10%,14%) = 12.99%.

Оценка инвестиций на основе Таблицы подстановки

При оценке и анализе вариантов инвестиций часто требуется получить конечные значения для различных наборов исходных данных. Одним из достоинств ЕХСЕL является возможность быстрого решения подобных задач и автоматического пересчета результатов при изменении исходных данных. Например, можно построить финансовую модель для различных значений процентных ставок и периодических выплат и выбрать оптимальное решение. Для решения подобных задач в ЕХСЕL служит Таблица подстановки, содержащая результаты подстановки различных значений в формулу. Принцип использования этого средства ЕХСЕЬ состоит в следующем.

Возможные значения одного или двух аргументов функции необходимо представить в виде списка или таблицы. Для одного аргумента список исходных значений задается в виде строки или столбца таблицы. ЕХСЕL подставляет эти значения в формулу (функцию), заданную пользователем, а затем выстраивает результаты соответственно в строку или столбец.

При использовании таблицы с двумя переменными значения одной из них располагаются в столбце, другой – в строке, а результат вычислений – на пересечении столбца и строки.

Таким образом, команда Таблица подстановки из меню Данные позволяет создавать два типа таблиц данных: таблицу для одной переменной, которая содержит результаты расчета по одной или нескольким формулам, и таблицу для двух переменных, содержащую расчеты для одной формулы.

Далее технология построения и использования Таблицы подстановки ЕХСЕL описана более подробно.