Учет кассовых операций и операций по расчетному счету

3 декабря

1. Выписан чек № ПР 135456 на получение денежных средств для хозяйственных расходов в кассу с расчетного счета на сумму 2500 рублей.

2. Получено кассиром в кассу с расчётного счёта на хозяйственные расходы 2500 руб. по чеку № ПР135456 от 03.12.14. Выписан приходный кассовый ордер на получение денежных средств с расчетного счета в кассу.

3. Выписан расходный кассовый ордер на выдачу денежных средств из кассы в подотчет кассиру. Выданы денежные средства под отчёт кассиру на хозяйственные расходы – 2300 руб.

4. Сформирована кассовая книга за 3 декабря

4 декабря

1. Выписан чек № ПР135457 на получение денежных средств для командировочных расходов в кассу с расчетного счета на сумму 10000 рублей.

2. Получено в кассу с расчётного счёта на командировочные расходы – 10000 руб. по чеку № ПР135457 от 4 декабря. Выписан приходный кассовый ордер на получение денежных средств с расчетного счета в кассу.

3. Выписан расходный кассовый ордер на выдачу денежных средств из кассы в подотчет. Выданы из кассы денежные средства под отчёт Сорокину на командировочные расходы – 10000 руб.

4. Оформить командировочное удостоверение Сорокину А.П.

– направление командировки: г. Москва

– цель командировки: заключение договоров на услуги

– срок командировки - 4 дня

– выезд в командировку - 5 декабря

Сформирована кассовая книга за 4 декабря

5 декабря

1. Составлен авансовый отчет кассира __________ о приобретении канцтоваров (бумага и ручки).

Имеются оправдательные документы:

кассовый чек, товарный чек № 18 от 4 декабря на приобретение

- бумаги «Снегурочка»-10 штук по цене 180 руб.

- ручки шариковые – 8 штук по цене 35 руб.

2. Обработать и утвердить авансовый отчет кассира о приобретении канцтоваров.

3. Сформированы отчёты.

4. Возвращен кассиром в кассу неиспользованный остаток подотчетных сумм? Выписан приходный кассовый ордер на возврат неиспользованных подотчетных сумм в кассу.

5. Сформирована кассовая книга за 5 декабря

10 декабря.

1. Составить авансовый отчет директора по командировке

Предоставлено командировочное удостоверение с отметками о прибытии в г. Москву 6 декабря и выбытии из г. Москвы 7 декабря:

– выезд в командировку 5 декабря, прибытие в г. Москву 6 декабря, выезд из г. Москвы 7 декабря, прибытие в г. Казань 8 декабря

Документы, приложенные к авансовому отчету

– билет из г. Казани в г. Москву 2850 рублей от 5 декабря;

– билет из г. Москвы в г. Казань 2850 рублей от 7 декабря;

– 2 квитанция о страховании по 120 руб. каждая

– счет и кассовый чек гостиницы от 6.12.13 на сумму 3500 рублей за проживание 6-7 декабря

Справочно: по приказу директора суточные установлены в размере:

- 300 рублей за каждый день командировки в г. Москву

- 200 рублей за каждый день командировки в другие города

2. Обработать и утвердить авансовый отчет директора по командировке.

14 декабря

1. Выписан чек № ПР 135458 на получение денежных средств для командировочных расходов в кассу с расчетного счета на сумму 8000 рублей

2. Получены в кассу с расчетного счета денежные средства на командировочные расходы в размере 8000 рублей. Выписан приходный кассовый ордер на получение денежных средств с расчетного счета в кассу 8000 рублей.

3. Выдано из кассы Сорокину в возмещение перерасхода по авансовому отчету. Выписан расходный кассовый ордер на возмещение перерасхода по авансовому отчету Сорокину.

4. Выдан из кассы аванс на командировочные расходы Павловой 7500 руб.?.

Оформить командировочное удостоверение

- цель командировки: проведение консультаций

- срок командировки 5 дней

- место командировки: г. Набережные Челны и г. Нижнекамск

- выезд из г. Казани 17 декабря

5. Сформирована кассовая книга за 14 декабря

24 декабря

1. Составить авансовый отчет кассира ______________ по командировке

Предоставлено командировочное удостоверение с необходимыми отметками о прибытии и выбытии:

выезд из г. Казани – 17 декабря; прибытие в г. Н.Челны - 17 декабря; выезд из г. Н.Челны – 19 декабря; прибытие в г. Нижнекамск 19 декабря. Выезд из г. Нижнекамска 21 декабря

Представлены следующие документы:

- билет на автобус г. Казань – г. Н.Челны от 17 декабря 270 рублей;

- билет на автобус г. Н.Челны – г. Нижнекамск от 19 декабря – 60 рублей;

- кассовый чек и счет гостиницы от 17 декабря за период 17-19 декабря на сумму 3600 рублей.

- билет г. Нижнекамск – г. Казань от 21 декабря на сумму 250 рублей

2. Обработать и утвердить авансовый отчет _____________ по командировке.