В качестве способов финансирования выбраны: собственные средства инвестора и сочетание средств инвестора и кредитной линии. Расчет эффективности проекта проведен для следующих вариантов финансирования:
1. Строительство комплекса за счет средств инвестора;
2. Привлечение кредитных и собственных средств инвестора в соотношении 50% на 50%;
3. Привлечение кредитных и собственных средств инвестора в соотношении 70% на 30% соответственно.
Для каждого из вариантов рассчитаны экономические показатели эффективности инвестиционного проекта с учетом трех возможных направлений развития событий, зависящих от степени загрузки комплекса: по оптимистическому, наиболее вероятному и пессимистическому варианту развития.
Таким образом, сроки окупаемости проекта в зависимости от способа финансирования и показателей загрузки комплекса следующие (таблицы 5.26 - 5.34).
Таблица 5.26 – Оптимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет средств инвестора
Наименование показателей | периоды | |||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
Инвестиционная деятельность | ||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Операционная деятельность | ||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 172,62 | 172,62 | 172,62 | 172,62 |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 14,89 | 14,89 | 14,89 | 14,89 |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 4,73 | 4,73 | 4,73 | 4,73 |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 4,06 | 4,06 | 4,06 | 4,06 |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 3,42 | 3,42 | 3,42 | 3,42 |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 7,44 | 7,44 | 7,44 | 7,44 |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 7,05 | 7,05 | 7,05 | 7,05 |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 3,21 | 3,21 | 3,21 | 3,21 |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 246,26 | 246,26 | 246,26 | 246,26 |
НДС | 0,00 | 0,00 | 29,60 | 29,60 | 29,60 | 29,60 |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 26,53 | 26,53 | 26,53 | 26,53 |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 62,73 | 62,73 | 62,73 | 62,73 |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 |
Амотризация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 58,62 | 58,62 | 58,62 | 58,62 |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Чистый доход, тыс. руб. | 105,51 | 105,51 | 105,51 | 105,51 | ||
остаток | 302,29 | 196,78 | 91,27 | -14,24 |
Таблица 5.27 – Наиболее вероятный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет средств инвестора
Наименование показателей | периоды | |||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
Инвестиционная деятельность | ||||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Операционная деятельность | ||||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 |
Студия-загара | 0,00 | 0,00 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 |
НДС | 0,00 | 0,00 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 |
Амотризация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Чистый доход, тыс. руб. | 76,22 | 76,22 | 76,22 | 76,22 | 76,22 | 76,22 | ||
остаток | 331,58 | 255,35 | 179,13 | 102,90 | 26,68 | -49,55 |
Таблица 5.28 – Пессимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет средств инвестора
Наименование показателей | периоды | ||||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
Инвестиционная деятельность | |||||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Операционная деятельность | |||||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 |
НДС | 0,00 | 0,00 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 |
Амотризация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 407,20 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Чистый доход, тыс. руб. | 67,87 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | ||
остаток | 342,13 | 274,25 | 206,38 | 138,50 | 70,63 | 2,76 | -65,12 |
Таблица 5.29 – Оптимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (50%)
Наименование показателей | периоды | ||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
Инвестиционная деятельность | |||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 205,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Операционная деятельность | |||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 172,62 | 172,62 | 172,62 | 172,62 | 172,62 |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 14,89 | 14,89 | 14,89 | 14,89 | 14,89 |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 4,73 | 4,73 | 4,73 | 4,73 | 4,73 |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 4,06 | 4,06 | 4,06 | 4,06 | 4,06 |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 3,42 | 3,42 | 3,42 | 3,42 | 3,42 |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 7,44 | 7,44 | 7,44 | 7,44 | 7,44 |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 7,05 | 7,05 | 7,05 | 7,05 | 7,05 |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 3,21 | 3,21 | 3,21 | 3,21 | 3,21 |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 246,26 | 246,26 | 246,26 | 246,26 | 246,26 |
НДС | 0,00 | 0,00 | 29,60 | 29,60 | 29,60 | 29,60 | 29,60 |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 26,53 | 26,53 | 26,53 | 26,53 | 26,53 |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 62,73 | 62,73 | 62,73 | 62,73 | 62,73 |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 |
Амортизация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 58,62 | 58,62 | 58,62 | 58,62 | 58,62 |
Финансовая деятельность | |||||||
Кредит | 0,00 | 205,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Погашение кредита | 0,00 | 0,00 | 60,48 | 60,48 | 60,48 | 0,00 | 0,00 |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 407,20 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Чистый доход, тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 39,04 | 39,04 | 39,04 | 99,51 | 99,51 |
остаток | 350,19 | 250,68 | 151,17 | 51,66 | -47,85 |
Таблица 5.30 – Наиболее вероятный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (50%)
Наименование показателей | периоды | |||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
Инвестиционная деятельность | ||||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Операционная деятельность | ||||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 |
НДС | 0,00 | 0,00 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 |
Амортизация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 |
Финансовая деятельность | ||||||||
Кредит | 0,00 | 205,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Погашение кредита | 0,00 | 0,00 | 60,48 | 60,48 | 60,48 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 407,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Чистый доход, тыс. руб. | 15,75 | 15,75 | 15,75 | 76,22 | 76,22 | 76,22 | ||
остаток | 373,48 | 297,25 | 221,03 | 144,80 | 68,58 | -7,65 |
Таблица 5.31 – Пессимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (50%)
Наименование показателей | периоды | ||||||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | ||
Инвестиционная деятельность | |||||||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Операционная деятельность | |||||||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | |
НДС | 0,00 | 0,00 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | |
Амортизация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | |
Финансовая деятельность | |||||||||||
Кредит | 0,00 | 205,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Погашение кредита | 0,00 | 0,00 | 60,48 | 60,48 | 60,48 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 407,20 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Чистый доход, тыс. руб. | 7,40 | 7,40 | 7,40 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | |||
остаток | 442,30 | 374,43 | 306,55 | 238,68 | 170,80 | 102,93 | 35,06 | -32,82 | |||
Таблица 5.32 - Оптимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (70%)
Наименование показателей | периоды | ||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
Инвестиционная деятельность | |||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 205,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Операционная деятельность | |||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 172,62 | 172,62 | 172,62 | 172,62 | 172,62 |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 14,89 | 14,89 | 14,89 | 14,89 | 14,89 |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 4,73 | 4,73 | 4,73 | 4,73 | 4,73 |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 4,06 | 4,06 | 4,06 | 4,06 | 4,06 |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 3,42 | 3,42 | 3,42 | 3,42 | 3,42 |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 7,44 | 7,44 | 7,44 | 7,44 | 7,44 |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 | 11,00 |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 7,05 | 7,05 | 7,05 | 7,05 | 7,05 |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 3,21 | 3,21 | 3,21 | 3,21 | 3,21 |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 246,25 | 246,25 | 246,25 | 246,25 | 246,25 |
НДС | 0,00 | 0,00 | 29,60 | 29,60 | 29,60 | 29,60 | 29,60 |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 26,53 | 26,53 | 26,53 | 26,53 | 26,53 |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 62,72 | 62,72 | 62,72 | 62,72 | 62,72 |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 |
Амортизация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 58,62 | 58,62 | 58,62 | 58,62 | 58,62 |
Финансовая деятельность | |||||||
Кредит | 0,00 | 82,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Погашение кредита | 0,00 | 0,00 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | 67,73 |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 407,20 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Валовый доход, тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 246,25 | 246,25 | 246,25 | 246,25 | 246,25 |
Чистый доход, тыс. руб. | 0,00 | 0,00 | 31,78 | 31,78 | 31,78 | 31,78 | 31,78 |
остаток | 362,15 | 262,65 | 163,14 | 63,63 | -35,88 |
Таблица 5.33 - Наиболее вероятный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (70%)
Наименование показателей | периоды | |||||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | ||
Инвестиционная деятельность | ||||||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Операционная деятельность | ||||||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | 147,95 | |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | 13,14 | |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | 14,28 | |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | 3,85 | |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | 3,34 | |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | 2,66 | |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | 6,56 | |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | 2,30 | |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | 6,22 | |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | 2,83 | |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | |
НДС | 0,00 | 0,00 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | 23,21 | |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | 20,71 | |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | 50,52 | |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | |
Амортизация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | 51,71 | |
Финансовая деятельность | ||||||||||
Кредит | 0,00 | 82,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Погашение кредита | 0,00 | 0,00 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | 0,00 | 0,00 | |
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 407,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Валовый доход, тыс. руб. | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | 203,85 | |||
Чистый доход, тыс. руб. | 8,49 | 8,49 | 8,49 | 8,49 | 8,49 | 76,22 | 76,22 | |||
остаток | 385,44 | 309,21 | 232,99 | 156,76 | 80,54 | 4,31 | -71,91 | |||
Таблица 5.34 – Пессимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (70%)
Наименование показателей | периоды | |||||||||
6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
Инвестиционная деятельность | ||||||||||
Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2,25 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Оформление ИРД | 0,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Строительство комплекса, тыс. руб. | 0,00 | 405,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Операционная деятельность | ||||||||||
Услуги аквапарка | 0,00 | 0,00 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 | 123,30 |
Кафе | 0,00 | 0,00 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 | 11,38 |
Фитнес-центр | 0,00 | 0,00 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 | 11,93 |
Автостоянка | 0,00 | 0,00 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 | 2,96 |
Игровая | 0,00 | 0,00 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 | 2,90 |
Студия загара | 0,00 | 0,00 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 | 1,89 |
Спа-центр | 0,00 | 0,00 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 | 5,69 |
Десткая игровая | 0,00 | 0,00 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 | 1,90 |
Сауна | 0,00 | 0,00 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 | 5,39 |
Комната отдыха | 0,00 | 0,00 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 | 2,45 |
Аренда помещений | 0,00 | 0,00 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
Выручка | 0,00 | 0,00 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 |
НДС | 0,00 | 0,00 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 | 19,27 |
Налог на прибыль | 0,00 | 0,00 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 | 17,12 |
Налог на имущество | 0,00 | 0,00 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 | 6,60 |
Налоги | 0,00 | 0,00 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 | 42,99 |
Аренда земли | 0,00 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 | 2,20 |
ФОТ | 0,00 | 0,00 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 | 17,20 |
Амортизация | 0,00 | 0,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 | 6,00 |
Издержки | 0,00 | 0,00 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 | 40,25 |
Финансовая деятельность | ||||||||||
Кредит | 0,00 | 82,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Погашение кредита | 0,00 | 0,00 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | 67,73 | |||
Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2,80 | 407,20 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Валовый доход, тыс. руб. | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | 170,51 | ||
Чистый доход, тыс. руб. | 0,14 | 0,14 | 0,14 | 0,14 | 0,14 | 67,87 | 67,87 | 67,87 | ||
остаток | 461,52 | 393,64 | 325,77 | 257,90 | 190,02 | 122,15 | 54,27 | -13,60 |
Для наглядности сроки окупаемости при различном финансировании представлены на рисунке 5.11, 5.12, 5.13.
Рисунок 5.11 – Срок окупаемости финансирование проекта за счет собственных средств инвестора
Рисунок 5.12 – Срок окупаемости при финансировании проекта за счет собственных средств инвестора и банковского кредита (50 % от общей стоимости проекта)
Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями: