Тема 9. Валютное резервирование и валютно-обменные операции физических лиц в Российской Федерации

Требование валютного законодательства о резервировании.

Способы обеспечения исполнения обязательств нерезидента перед резидентом по валютному законодательству.

Правила предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами РФ.

Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации.

Обязанность резидентов по репатриации валютной выручки.

Паспорт сделки, оформляемый резидентами в уполномоченных банках при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами.

Процедура обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации. Объект обязательной продажи части валютной выручки. Расходы и иные платежи, учитываемые для уменьшения размера обязательной продажи части валютной выручки.

Валютно-обменные пункты на территории России: порядок организации и работы.

Правила осуществления валютно-обменной операции физическими лицами на территории РФ.

Тема 10. Ответственность за нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

Нарушение валютной дисциплины. Юридическая ответственность за нарушение валютного законодательства: понятие, виды, санкции.

Административная ответственность за нарушение валютного законодательства: ст. 12.25 КоАП РФ «Нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования»; 16.4 КоАП РФ «Недекларирование или недостоверное декларирование физическими лицами иностранной валюты или валюты РФ».

Уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства: ст. 193 УК РФ «Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте».

Ответственность уполномоченных банков, резидентов и нерезидентов за нарушения при совершении операций с наличной валютой.

Ответственность за нарушения при проведении экспортных операций и обязательной продажи части валютной выручки.