Обеспечить получение информации по каждому договору (сделке).
Срочные сделки
Счет № 933 «Требования по поставке денежных средств»
Счета: № 93301 со сроком исполнения на следующий день
№ 93302 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
№ 93303 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
№ 93304 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
№ 93305 со сроком исполнения более 91 дня
№ 93306 со сроком исполнения на следующий
День от нерезидентов
№ 93307 со сроком исполнения от 2 до 7 дней
От нерезидентов
№ 93308 со сроком исполнения от 8 до 30 дней
От нерезидентов
№ 93309 со сроком исполнения от 31 до 90 дней
От нерезидентов
№ 93310 со сроком исполнения более 91 дня
От нерезидентов
№ 93311 со сроком исполнения в течение периода,
Оговоренного в договоре
№ 93312 со сроком исполнения в течение периода,
Оговоренного в договоре, от нерезидентов
Назначение счетов – учет требований к контрагентам
(резидентам и нерезидентам) по сделкам купли-продажи финансовых
Активов по поставке денежных средств в соответствии с заключенными
|
|
Договорами от даты заключения сделок до наступления первой по
Срокам даты расчетов. Требования могут быть как в рублях, так и в
Иностранной валюте. Требования в иностранной валюте подлежат
Переоценке в связи с изменением официальных курсов иностранных
Валют по отношению к рублю.
По дебету счетов проводятся суммы возникших требований к
Контрагентам по сделкам по поставке рублей или иностранной валюты в
Связи с заключением сделок купли-продажи различных финансовых
Активов в корреспонденции со счетами по учету обязательств по
Поставке денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг, а
Также увеличение рублевого эквивалента требований в иностранной
Валюте в связи с ростом официальных курсов иностранных валют по
Отношению к рублю в корреспонденции со счетами по учету
Нереализованных курсовых разниц.
По кредиту счетов списываются суммы требований к
Контрагентам по поставке рублей или иностранной валюты по сделкам
При наступлении первой по срокам даты расчетов в корреспонденции со
Счетами по учету обязательств по поставке денежных средств,
Драгоценных металлов, ценных бумаг, а также изменение рублевого
Эквивалента требований в иностранной валюте в связи с падением
Официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю в
Корреспонденции со счетами по учету нереализованных курсовых
Разниц.
Порядок ведения аналитического учета определяется кредитной
|
|
Организацией самостоятельно. При этом аналитический учет должен
Обеспечить получение информации по каждому договору (сделке).