2015-03-20
419
Кредитоспособность клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.
Критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента:характер клиента;способность заимствовать средства;способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности);капитал;обеспечение кредита;условия, в которых совершается кредитная операция;контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).
В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги. Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента. Оценка кредитоспособ. заемщиков - юр лиц Оценкакредитоспособности кредитополучателя – юридического лица включает два основных этапа: финансовый анализ (проводится на основе системы финансовых показателей) и качественный (нефинансовый)анализ.
Качественный анализ кредитоспособ. заемщика основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. На данном этапе банк изучает деловую репутацию потенциального заемщика (честность, порядочность, квалификацию руководства, опыт работы в соответствующей отрасли, текучесть кадров, своевременность расчетов по ранее полученным кредитам и др.) и экономическое окружение кредитополучателя (основных деловых партнеров, конкурентоспособность продукции, устойчивость рынков сбыта и т.д.)..
Финансовый анализ является, как правило, завершающим этапом в оценке кредитоспособности заемщика и заключается в определении ряда показателей, к которым чаще всего относят коэффициенты ликвидности, коэффициенты обеспеченности собственными средствами, показатели финансовой устойчивости клиента, а также коэффициенты оборачиваемости и рентабельности.
42. Понятие ликвидности ком банка. управление ликвидностью Успешную дея-ть КБ обеспечивают 3 взаимосвязанных фактора:
высокая доходность (прибыльность) банкоского дела, создающая возможность для выплаты дивидендов акционерам банка;
ликвидность, т.е. возможность быстрого (по возможности без потерь доходности или дополнительных затрат) превращения активов банка в платежные средства для своевременного погашения долговых обязательств;
платежесность, т.е. способность в должные сроки и в полной мере отвечать по своим долговым обязательствам. В основе «жизнедеятельности» КБ лежит прежде всего его ликвидность. В соответствии с ФЗ «О ЦБ РФ» БР, в инструкции 110-И «Об обязательных нормативах банков» установил след. обязательные нормативы дея-ти КБ: Н1 – норм-в достаточности соб.ср-в (к-ла) банка, определяемый как отн-е размера соб.ср-в (к-ла) банка и +ы активов, взвешенных по ур-ню риска; Н2, Н3, Н4, – норм-вы мгновенной, текущей, долгосрочной,; Мгновенная ликв-ть (Н2 15%) опр-ся как отн-е высоколиквидных активов (Лам) банка к долговых обяз-в банка по счетам до востребования (ОВм): Н2 = (Лам: ОВм)*100%. Соблюдение данного норм-ва озн-ет способность банка выполнять свои обяз-ва п/д вкдадчиками на текущий момент времени. Текущая ликв-ть (Н3 50%) – опр-ся как отн-е +ы ликвидных активов (Лат) к +е долговых обяз-в банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (Овт): Н3 = (Лат: Овт)*100%. Данный норм-в показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения своих долговых обяз-в до востребования, по к-ым вкладчики могут потребовать возврата ср-в практически в любой момент Долгосрочная ликв-ть (Н4 120%) опр-ся как отн-е всей задолженности банка свыше года (Крд) к к-лу банка (К), а т/же обяз-вам банка по депозитным счетам, полученным Кт-там и другим долговым обяз-вам на срок свыше года (ОД): Н4=[Крд: (К+ОД)]*100. В данном случае УК выступает реальной гарантией исполнения банком своих долговых обяз-в, обеспечивая тем самым его ликв-ть и надежность. Упр-е ликв-тью. Ликв-ть банка зависит от стратегии упр-я активными и пассивными опер. Привлекая ден.рес-сы ч/з реализацию пассивных операций, банк должен в определенные сроки рассчитываться по своим долговым обяз-вам, т.е. возвращать привлеченные ср-ва %тами клиентам-вкладчикам. Чтобы рассчитываться по своим долговым обяз-вам, банк д/б и прибыльным и пл/сп-ным. Для этого он должен проводить операции, приносящие прибыль, и при этом обеспечивать их ликв-ть. Для решения задач регул-ния ликв-ти в мировой пр-ке широко использ. так называемый портфельный подход.
Упр-е портфелем – одновр-ое упр-е и активами, и пассивами банка с целью достижения ликв-ти, прибыльности и пл/сп-ти, обеспечивающих устой-ть и надежность его работы в целом. Управление активами. Практическая значимость активов для дея-ти банка опр-ся след. свойствами: - степенью дох-ти; - ур-нем ликв-ти, т.е. возможностью использовать некий актив в кач-ве ср-ва платежа, либо быстрого и без дополн-ых потерь обращения его в таковое; - степенью риска.
Портфельный принцип упр-я активами банка основан на упр-и так называемыми «резервами», к-ые предст. собой группировку активов банка по ур-ню их ликв-ти. Упр-е пассивами. Суть портфельного принципа упр-я пассивами банка состоит в том, что банки, нуждающиеся в ликвидных ср-вах для погашения своих долговых обяз-в, не ждут прихода клиентов со своими вкладами, а активно ведут поиски дополнительных источников ср-в.
