Методы кредитования

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимаются совокупность элемент тов. определяющих организацию кредитного процесса, и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. В качестве составля­ющих элементов она включает в себя:

- порядок и степень участия собственных средств заемщиков в креди­туемой операции;

- целевое назначение кредита;

- методы кредитования;

- формы ссудных счетов;

- способы регулирования ссудной задолженности;

- формы и порядок контроля за целевым и эффективным использо­ванием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Основным элементом в системе банковского кредитования явля­ются методы кредитования, так как они определяют ряд других элементов этой системы, таких, как вид ссудного счета, способ регули­рования ссудной задолженности, формы и порядок контроля за целе­вым использованием заемных средств и своевременным их возвратом.

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

В дореформенный период отечественной банковской практикой были выработаны два метода кредитования: по остатку и по обо­роту. Сущность первого из них заключалась в том, что движение кредита (т.е. выдача и погашение его) увязывалось с движением остатка кредитуемых ценностей, в качестве которых могли выступать различные товарно-материальные ценности (сырье, основные и вспомогательные материалы, запасные части, товары и т. д.), не­завершенное производство, расходы будущих периодов, готовая продукция и товары отгруженные. Рост сверхнормативных запа­сов вызывал потребность в кредите, а их снижение требовало его погашения в соответствующей части.

Особенность метода кредитования по обороту состояла в том, что движение кредита определялось оборотом материальных цен­ностей, т.е. их поступлением и расходованием. При данном методе кредитования предоставление нового кредита и погашение задол­женности по ранее выданному кредиту могли совпадать во време­ни. Здесь кредит носил платежный характер, так как выдача ссуд производилась непосредственно на производство платежа и, глав­ное, в момент возникновения потребности в заемных средствах. Погашение кредита осуществлялось по завершении полного кру­гооборота средств заемщика в соответствии с планом реализации (товарооборота).

Зарубежная банковская практика тоже знает два метода кредитова­ния. Сущность первого метода состоит в том, что вопрос о предостав­лении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в сред­ствах. Этот метод применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки, т.е. срочных ссуд.

При втором методе ссуды предоставляются в пределах заранее уста­новленного банком для заемщика лимита кредитования, который ис­пользуется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода.

Такая форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кре­дитная линия открывается в основном на один год, но может быть от­крыта и на более короткий период. В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без дополнительных пе­реговоров с банком и каких-либо оформлений. Однако за банком со­храняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержден­ного лимита, если он установит ухудшение финансового положения за­емщика. Кредитная линия открывается, как правило, клиентам с устой­чивым финансовым положением и хорошей репутацией. По просьбе клиента лимит кредитования может пересматриваться.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссудыи ее погашения отношения между банком и клиентом заканчива­ются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит пре­доставляется и погашается в пределах установленного лимита задол­женности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого течение года или другого периода.