Анализ кредитного портфеля банка

Кредитный портфель - сов-ть остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату.

Активные кредитные операции – банк выступает в лице кредитора.

Анализ:

- рассматривается объем выдачи по видам кредитов и направлениям кредитования;

- доля каждого кредита в общем объеме кредитов;

- анализ в разрезе заемщиков.

Используются следующие показатели:

1. Доля работающих активов в активах = Кредитные операции / Активы, (д.б. не < 80%)

2. Доля просроченных кредитов в кредитах

3. Темп роста кредитных вложений = (Кредиты на конец периода / Кредиты на начало периода)*100. Положительный темп роста говорит о конкурентосп-ти банка на рынке.

4. Коэффициент опережения = Темп роста кредитных операций / Темп роста активов

5. Оперативность размещения собственных средств = Собственные средства / Кредитные вложения

6. Скорость оборота кредита = Кредит. задолженность * Число дней в периоде / Оборот по погашению кредитов

7. Базовая ставка кредитования = Эффективные кредитные ресурсы * Ставка по соотв. ресурсам / Кредитные вложения

8. Реальная цена за кредит = Базовая ставка кредитования + Маржа

9. %-ая маржа = Необходимый объем дохода * 100% / Кредитные вложения

10. Необходимый объем дохода = Издержки банка +

+ Прибыль банка, направленная на выплату дивидендов +

+ Отчисления в резервный фонд банка +

+ Мin целесообразный р-р фондов эк. стимулир-я банка +

+ Платежи в бюджет

11. Доходность кредитных вложений (рассчит-ся по видам кредитов) = %-ые доходы / Среднедневной остаток кредитной задолженности. Показывает за счет каких вложений достигается получение дохода.