Экономические принципы взаимного страхования

7. Принцип взаимной (солидарной) ответственности по несению риска состоит в разложении суммы убытка при наступлении страхового случая у одного из членов общества на всех членов общества за счет средств страхового фонда, созданного и управляемого самими членами общества, а также за счет дополнительных взносов участников страхования при недостаточности средств страховых резервов.

Реализация принципа взаимной ответственности основана:

- на формировании финансовых ресурсов определенного сообщества юридических или физических лиц за счет взносов каждого из них;

- на использовании этих ресурсов исключительно для достижения цели, которая явилась основой объединения в данное сообщество, - возмещение убытков членов взаимного общества.

В коммерческом страховании ответственность по риску осуществляется в одностороннем порядке, т.е. передается страховщику и он несет всю ответственность за будущие убытки самостоятельно. Во взаимном страховании такая ответственность распределяется на всех страхователей, т.е. при вступлении в общество страхователь передает свой риск на ответственность других страхователей, одновременно принимая на свою ответственность риск будущих убытков каждого из членов общества.

Справочная информация: В ряде развитых стран принцип солидарной ответственности реализован и в коммерческом страховании. Для выполнения обязательств перед страхователями, страховщики которых оказались не в состоянии выполнить принятые обязательства, создается централизованный страховой фонд, формируемый на основе соответствующих отчислений коммерческих страховщиков. Страховая защита в данном случае основана на реализации принципа взаимности на национальном уровне.

В отечественной практике страхования данный принцип обеспечения страховой защиты заложен в национальную систему обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

8. Равное право собственности членов ОВС на образованный страховой фонд, средства которого используются для возмещения ущерба, нанесенного страховыми случаями.

Экономический механизм взаимного страхования основан на праве собственности страхового фонда его участников. Общества взаимного страхования являются организациями уникальными и отличными от других форм страхования, так как их члены одновременно выступают их владельцами: страхователь, уплачивая взносы, становится совладельцем страхового общества, т.е. страховщиком. При наступлении страхового случая убытки возмещаются из страхового фонда, средствами которого управляют страхователи - члены ОВС на правах собственников.

С юридической точки зрения каждый член является во взаимном обществе и его совладельцем. Документом, дающим право на владение средствами фонда, является не акция, а страховой полис.

Право собственности в зарубежной практике взаимного страхования дифференцированно в зависимости от доли участия члена общества в формировании страхового фонда, что отражается на его правах в голосовании при принятии решений на общем собрании взаимного общества.

9. Субсидиарный характер ответственности (subsidium - лат., - помощь, поддержка) членов Общества за результаты страховой деятельности, связанной с исполнением страховых обязательств. Член ОВС является одновременно и страхователем и лицом, обеспечивающим совместно с другими членами общества функционирование общества в качестве должника по принятым обществом страховым обязательствам (страховщика).

Принцип субсидиарной ответственности является инструментом обеспечения платежеспособности во взаимном страховании: при страховых случаях убытки возмещаются из страхового фонда ОВС и при недостатке средств на покрытие ущерба участники должны внести дополнительные взносы.
Другими словами, риск возможного несоответствия величины страхового фонда фактическим убыткам возлагается на страхователей, т.к. они ответственны по обязательствам компенсации убытков, являясь одновременно в обществе страховщиком.

10. Бесприбыльный (некоммерческий) характер страховых операций.

Некоммерческая форма организации страховых операций не предусматривает извлечения прибыли при их проведении. Доход, получаемый при превышении страховых премий над страховыми выплатами, а также полученный обществом инвестиционный доход, является собственностью страхователей, оставаясь в их распоряжении и направляется на основную деятельность, а именно:

1) на снижение стоимости страхования и (или)

2) на повышение уровня платежеспособности и финансовой устойчивости (увеличение гарантийного резерва),

а оставшиеся после указанных действий средства могут быть:

3) распределены между членами общества, либо

4) зачислены в счет уплаты премии за очередной страховой период, либо

5) остаться в распоряжении общества (например, на финансирование превентивных мероприятий, для реализации программ развития своих членов – кредитование, инвестиционные проекты и т.д.).

Бесприбыльность страховых операций отражается на формировании цены страхования: стоимость страхования в ОВС снижается за счет исключения из цены страховой услуги определенного процента планируемой прибыли (как источника дивиденда для акционеров (участников) коммерческой страховой организации).

На базе многолетней статистики ставки премии конкретных членов общества устанавливаются так, чтобы сумма их взносов равнялась среднегодовой сумме их убытков и приходящейся на них доле расходов по ведению дела и перестрахованию.