Преимущества и слабые стороны взаимного страхования

В странах с рыночно ориентированной экономикой организация страховой защиты на принципах взаимного страхования создает альтернативу страхователю в выборе метода защиты, - покупать ли ему страховую услугу в акционерной страховой компании или застраховать свой риск в ОВС.

Интерес к организации страховой защиты методом взаимного страхования обусловлен, прежде всего, такими факторами как:

- стремление страхователей получать страховые услуги по себестоимости;

- обеспечение надежности и гарантированности защиты в данной сфере через формирование особых юридических лиц - обществ с ответственностью, ограниченной не суммой оплаченных акций, а гарантиями оплаты будущих расходов;

- простота организации и социальная значимость для широких слоев населения, особенно в сфере страхования жизни и здоровья.

Кроме этого, неоспоримыми преимуществами взаимного страхования перед коммерческим страхованием можно назвать следующие:

· совпадение цели деятельности взаимной страховой организации с потребностями ее членов-страхователей, которые одновременно являются собственниками этой организации. Эта цель – создание страховой защиты имущественных интересов страхователей.

· «Прозрачность» деятельности общества взаимного страхования для его членов, так как все основные вопросы финансово-хозяйственной деятельности решаются на общем собрании членов общества или их представителей.

Это то, что совершенно не свойственно акционерному страхованию, а при взаимном имеет неоспоримые преимущества для решения вопроса о надежности страхования. Члены ОВС в большинстве случаев известны друг другу, что в сочетании с реальными механизмами контроля за использованием средств страховых резервов обеспечивает высокий уровень доверия и надежности. В свою очередь, доверительные отношения придают большую гибкость в разных аспектах деятельности ОВС. К примеру, Общество может использовать часть своих средств для реализации программ развития своих членов – кредитование, инвестиционные проекты и т.д. Эта особенность дает определенное преимущество ОВС в России, где доверие потенциальных страхователей к страховщикам недостаточное.

· Возможность застраховать свои имущественные интересы по более низкой цене, чем это предлагают сделать акционерные общества.

ОВС способны предложить своим членам менее дорогую страховую защиту:

Во-первых, деятельность ОВС не предполагает извлечение прибыли, поэтому при взаимном страховании иная структура страхового тарифа в части нагрузки, из элементов которой исключается плановая прибыль, а «расходы на ведение дела» не включают комиссионное вознаграждение агентам. Таким образом, значительно уменьшается величина страхового тарифа и соответственно уменьшается размер страховой премии;

Во-вторых, получаемый обществом доход (в случае превышения страховых взносов над выплатами, инвестиционный доход) может перераспределяться между его участниками в счет будущих взносов, что также снижает цену страхования. Как показывает опыт взаимного страхования, величина страховой премии вообще стремится к нулю, если выплаты по страховым случаям за прошедший финансовый период минимальны или отсутствуют и Общество на определенное время может освободить своих членов от уплаты взносов (но случаи использования такой возможности достаточно редки).

· ОВС могут включать в страховое покрытие максимальное число рисков, в отличие от акционерных компаний, которые зачастую отказываются от страхования ряда рисков из-за крупных страховых сумм или частых убытков.

Этим объясняется, в частности, популярность Морских клубов страхования ответственности судовладельцев (P&I Клубы), где судовладельцам-членам клубов предоставляются максимально выгодные страховые услуги, в отличие от страховых компаний – акционерных обществ. Вместе с тем, по итогам финансового года в соответствии с имеющейся в каждом клубе методикой, определяется, насколько должна быть повышена или понижена премия с учетом среднегодовых сумм убытков и расходов на перестрахование судов. Риск возможного несоответствия величины имеющихся средств ОВС реальным размерам убытков в ОВС очень актуален и влечет дополнительный сбор премий с членов.

При взаимном страховании Общество не вправе отказать своему члену в его желании полного страхового покрытия, с максимальным лимитом покрытия, если условия страхования в соответствии с учредительными документами это предусматривают. Это важное преимущество взаимного страхования перед коммерческим, так как фактически оно позволяет страхователям экспертным путем оценить некий риск, по которому страховой рынок не предлагает адекватных условий страхования и создать объединение для защиты от убытков в виде ОВС. Подобное объединение будет рассматриваться законодателем и регулирующими органами в качестве полноправного субъекта страхового рынка, если его участниками соблюдены все условия действительности страховых договоров.

Мировой практике известны случаи, когда коммерческие страховщики оказывались неспособными предоставить приемлемые для потенциальных страхователей услуги по религиозным и культурным соображениям. Так, договор коммерческого страхования запрещен в исламской системе права.

· Экономическая заинтересованность взаимных страховых организаций в проведении предупредительных мероприятий, например, в области пожарной безопасности застрахованных строений.

· Отсутствие возможности изъятия финансовых средств взаимной страховой организации из процесса страховой деятельности, так как в такой организации не происходит распределения прибыли между собственниками этой организации с целью ее превращения в их доходы.

· ОВС обладают гибкостью при принятии решений в долгосрочных интересах своих участников-страхователей, которые не предполагают получение выгоды.

Это может быть основным преимуществом ОВС, обладающего четко разработанной стратегией и высокопрофессиональными менеджерами. Открытые акционерные компании не имеют такой возможности, так как находятся под постоянным давлением со стороны акционеров, ожидания финансовых результатов которых должны быть полностью удовлетворены. Подобная атмосфера создает стимулы к концентрации на краткосрочных целях и отказу от проектов, которые, безусловно, выгодны для акционеров, но не принесут прибыли в ближайшем будущем.

· Компетентность взаимных страховых организаций, действующих на региональном уровне, в сфере учета региональных условий деятельности по взаимному страхованию, например, строений от пожара.

· Отраслевые ОВС, в силу специфики своей организации, имеют возможности постоянного контроля и оперативного принятия решений для минимизации последствий возможных страховых случаев (например, в сельскохозяйственной отрасли).

Кроме того, не последнюю роль играет тот фактор, что такие общества нельзя ни купить, ни продать, ни повлиять на их внутреннюю политику.

Рассмотрим слабые стороны ОВС, побуждающие страхователей в большинстве случаев обращаться к акционерному обществу, а не к ОВС.

Во-первых,на первых этапах деятельности ОВС возникает первый существенный недостаток: необходимость формирования первоначального фонда ОВС.

Законодательство большинства стран разделяет регулирование и принципы участия членов общества в формировании первоначальных средств общества от формирования имущества ОВС на этапе последующей деятельности. Первоначальные средства вносятся учредителями на цели, связанные преимущественно с организацией работы ОВС, и не несут нагрузку, связанную с гарантией по выполнению обязательств Обществом. По этой причине достаточно часто законодатель разрешает, в том числе, привлекать и заемные средства для этих целей на определенных условиях.

Первоначальный фонд может быть сформирован из вступительных взносов участников Общества, а также из иных денежных средств (в форме банковского кредита, дотации от государства и т.д.). Порядок формирования и использования первоначального фонда определяется уставом общества. Величина вступительного взноса находится в прямой зависимости от числа участников Общества: чем больше членов, решивших организовать ОВС, тем меньше вступительный взнос. Поэтому некоторые ОВС иногда вводят ограниченную ответственность, обязывая своих членов к оплате только определенной суммы (например, не превышающей трехкратной или шестикратной нормы обычного взноса). Такое ограничение солидарной ответственности ведет и к ограничениям в сумме страховых выплат: часто ОВС обязуется возмещать убыток не полностью, а в определенной пропорции (доле) от причиненного убытка (например, 75-80%), а иногда – настолько, насколько позволяют средства. Эти ограничения заставляют страхователей заключать договоры с акционерными страховыми компаниями, где выплаты производятся полностью.

Во-вторых, возможность внесения членами общества целевых (дополнительных) взносов на покрытие финансового убытка (первый недостаток обусловливает второй). В случае превышения размера убытков при взаимном страховании величины средств ОВС, расходы распределяются между участниками ОВС. Доля, приходящаяся на каждого участника, будет колебаться в зависимости от страховых убытков ОВС и порядка несения дополнительных обязательств в соответствии с учредительными документами.

Кроме того, по российскому законодательству, члены общества несут субсидиарную ответственность по страховым обязательствам общества в пределах невнесенной части целевых взносов каждого из членов общества. Это означает, что в случае невнесения членом общества дополнительного взноса каждый другой член общества обязан внести часть такого дополнительного взноса пропорционально причитающейся к получению от члена общества страховой премии.

В акционерном (коммерческом) страховании – твердый размер премий; каждый страхователь уплачивает строго определенную величину премии. При недостаточном размере этих взносов для покрытия страховых убытков потери покрываются за счет акционерного капитала.

Дополнительные взносы, неполное возмещение убытка обычно встречаются в ОВС в начальные годы его существования. С момента создания ОВС должно пройти определенное время, пока будет собран достаточный взаимный фонд, организовано перестрахование (как один из инструментов финансовой устойчивости страховой организации), привлечено достаточное число участников взаимного страхования. Подобного не наблюдается в АО, где наличие акционерного капитала, уставного «стартового» капитала дает возможность легко пережить начальный период деятельности страхового предприятия.

Члены ОВС могут выходить из Общества в порядке и на условиях, которые предусмотрены Уставом данного Общества. В уставе отражается механизм расчета с ними и их права на часть имущества Общества, в том числе и на взаимный фонд. В данном случае все зависит от количества членов, входящих в ОВС. Если их количество невелико и большинство из них юридические лица, то даже единичные случаи могут привести к негативным последствиям.

Новый член Общества отвечает наравне с другими членами по страховым обязательствам общества, возникшим до его вступления в Общество, если это предусмотрено Уставом (при условии подтверждения в письменной форме данным лицом, что оно ознакомлено с обязательствами, имеющимися на момент вступления данного лица в Общество).

В-третьих, существует еще один недостаток, могущий подорвать финансовую устойчивость ОВС и внести неопределенность в его политику в дальнейшем, - это непостоянство членства в ОВС.

В-четвертых, бесприбыльный принцип деятельности ОВС может быть нарушен вследствие следующего недостатка в практической деятельности ОВС: привлечение к партнерству коммерческих компаний.

Это могут быть управляющие компании (УК). Наличие специализированной УК, в функции которой входит практическое осуществление страховых операций, может быть обусловлено тем, что страхователи – члены Общества не обладают практическими навыками в этой области. УК бывают внутренними, принадлежащими самим ОВС, и внешними, нанимаемыми Обществом на коммерческих условиях.

Операции внешних УК направлены на извлечение прибыли, что, по сути, нарушает принцип «чистой взаимности». Аналогично, если ОВС создается для страхования коммерческих рисков, величина которых может быть существенной, оно не может действовать без передачи части рисков в перестрахование, в том числе и на коммерческий рынок, что также нарушает принцип «чистой взаимности».

В-пятых, необходимо отметить еще одно обстоятельство, существенно воздействующее на сектор страхового рынка, который занимают ОВС, и которое можно отнести к недостаткам в деятельности ОВС: влияние на результаты деятельности ОВС внедрения новых, особенно компьютерных технологий.

До недавнего времени любое ОВС, занимающееся четко определенными видами деятельности и должным образом обслуживающее клиентов в рамках определенной территории, могло оставаться уверенным в том, что барьеры для вступления на его рынок достаточно высоки для других компаний, чтобы конкурировать с ним. Внедрение новых информационных технологий снизило эти барьеры: использование компьютеров, телефонных информационных центров, дающих точные расценки на страховые услуги, реклама в СМИ, развитие продажи страховых услуг через Интернет позволяет новым компаниям, выходящим на рынок, не устанавливать прямого присутствия в том или регионе. В то время как потребители привыкают к повышению качества услуг, предоставляемых с помощью новых информационных технологий, страховые компании должны осуществлять значительные инвестиции в технологии, чтобы оставаться на уровне с требованиями клиентов.

Взаимное страхование, при наличии, как определенных достоинств, так и недостатков, является альтернативой коммерческому страхованию и дает страхователю право выбора. Каждый потенциальный член общества взаимного страхования сам решает, что для него важнее – достоинства или недостатки. В нашей стране на решение каждым человеком вопроса о вступлении в ОВС большое влияние оказывают и такие факторы, как низкий уровень знаний населения о принципах осуществления страхования вообще и взаимного страхования в частности.

Кроме того, значительную роль играет уровень общественного сознания, который предопределяет, в частности, добросовестность поведения участников страховых отношений (страхователей и страховщиков), как при страховании в АО, так и при страховании в ОВС. Главным, определяющим мотивом рыночного поведения акционерных страховых компаний является быстрое получение прибыли за счет необоснованных отказов в страховых выплатах. Удовлетворение законных экономических интересов страхователей интересует такие компании в меньшей степени, хотя именно этот фактор в значительной мере предопределяет формирование клиентской базы для будущих периодов.

В связи с этим приоритетная цель взаимного страхования в удовлетворении потребности членов общества в страховой защите является неоспоримым преимуществом при выборе формы организации такой защиты.

В обществе взаимное страхование может найти широкое применение в тех сферах жизнедеятельности, в которых преимущества более значимы, чем недостатки либо недостатки покрываются социальной значимостью того или иного вида страховой защиты, например, - все виды личного страхования (страхования жизни и страхования здоровья).