Основные выводы

Расширение практики взаимного страхования в стране может помочь многим российским предприятиям организовать страховую защиту своего бизнеса или улучшить уже существующее покрытие рисков при использовании имеющихся преимуществ взаимной формы организации страхования. Постоянно конкурируя с коммерческой формой страхования, взаимное страхование не утратило своих специфических, только ему присущих черт (принципов, свойств).

В связи с этим актуальным сегодня является изучение условий применения взаимного страхования в РФ. Для этого необходимо выявить проблемы, связанные с применением различных форм его организации, осуществлением видов страхования, в которых заинтересованы предприятия различных сфер деятельности и граждане, с проведением процедуры лицензирования и налогообложения. Отдельного внимания требует проблема организации финансов ОВС в обеспечение их финансового положения (стабильности) и конкурентоспособности.

Создание обществ взаимного страхования обеспечит в современных условиях эффективную защиту имущественных интересов малого и среднего предпринимательства. Это особенно актуально для новых предприятий, в том числе малого бизнеса, "которым для уменьшения рисков предпринимательской деятельности целесообразно объединить усилия - создать фонд, используемый для возмещения потерь и финансирования превентивных мероприятий". К использованию такого механизма в целях реального страхования могут проявлять интерес и крупные корпорации - в этом случае ОВС формируются за счет входящих в холдинги предприятий и их сотрудников. Потенциально востребовано взаимное страхование и различными профессиональными объединениями (например, саморегулируемыми организациями арбитражных управляющих), члены которых страхуют свою профессиональную ответственность. Что касается простых граждан, то уже сегодня некоторые ОВС страхуют приобретаемые в кредит автомобили, и зачастую это обходится дешевле, чем услуги страховых компаний.

Несомненно, что для организации ОВС необходима инициатива от потенциальных страхователей, которые хотели бы стать членами ОВС. С момента появления обществ взаимного страхования в России и по настоящий день создание обществ инициируется в большинстве случаев юридическими лицами, что объясняется их заинтересованностью в обеспечении страховой защиты от рисков профессиональной деятельности. В то же время, массовое создание ОВС страхователями – юридическими лицами сдерживается необходимостью представления информации в интересах страхования, которая может составлять коммерческую тайну даже для организаций одной сферы деятельности.

Проявление такой инициативы со стороны физических лиц представляется маловероятным по причине неосведомленности граждан в обеспечении страховой защиты своих имущественных интересов через организацию ОВС. Это в определенной мере напоминает ситуацию, которая имела место в Российской Империи после отмены крепостного права: отсутствие массового интереса населения к взаимному страхованию в связи с низким уровнем знаний о страховании, а также низкой платежеспособностью.

В этой ситуации целесообразна инициатива государства по распространению взаимного страхования, например, через утверждение его обязательности в отдельных сферах. Показателен в данном случае исторический опыт внедрения в практику модели обязательного взаимного земского страхования от огня недвижимого имущества в России в 1861 году (Положение Комитета министров «О введении взаимного страхования от огня имущества в городах, посадах и местечках Империи»). Одним из ее основополагающих принципов было то, что первоначальный фонд был обеспечен за счет государственных средств – земских капиталов, что способствовало ускорению развития данной формы страхования. Деятельность таких обществ не только обеспечивала страховой защитой широкие слои населения, но и повышала доверие населения к страхованию в целом.

Исторический отечественный опыт демонстрирует высокий уровень проработки механизма создания и деятельности обществ взаимного страхования и может стать отправной точкой для развития взаимного страхования в современной России при непосредственной законодательной и финансовой поддержке государства.

Исходя из мировой практики, общества взаимного страхования - это механизм, основанный, прежде всего, на доверии и безупречной репутации. Зарубежные ОВС пользуются достаточно высоким доверием со стороны населения и имеют твердые позиции в сфере страховой защиты. Российская практика создания и деятельности обществ весьма незначительна, так как отсутствует сама возможность их эффективной работы, основанной на взаимном доверии членов общества по отношению друг к другу, которое в современном отечественном гражданском обороте по большей части отсутствует. Российский страхователь должен изменить свое отношение к страхованию в сторону понимания необходимости его использования в качестве эффективного метода управления рисками и оптимизации за счет этого своих издержек, что достижимо при использовании очевидных преимуществ взаимного страхования.

Во-первых, правила и условия страхования более полно учитывают интересы и особенности деятельности страхователей и специфику страхуемых рисков, нежели в случаях, когда они определяются внешней стороной – страховой компанией.

Во-вторых, взаимное страхование дешевле коммерческого, так как оно не преследует цели извлечения прибыли, что исключает прибыль из структуры тарифа. Кроме того, уменьшаются некоторые издержки на управление и оценку рисков (в случае привлечения сторонних экспертов). На удешевление взаимного страхования влияет также сокращение транзакционных издержек, которые несут обычно страхователи (издержки, связанные с заключением договора страхования и подготовкой документов на получение страхового возмещение).

В-третьих, в обществах взаимного страхования обеспечивается большая достоверность информации о применении условий страхования и об обстоятельствах наступления страховых случаев на основе взаимоконтроля членов и руководства общества.

В-четвертых, страховые резервы остаются в непосредственном распоряжении страхователей, что позволяет им гибко маневрировать активами ОВС, а также излишками накопленных средств, которые используются в интересах членов общества. Излишки накопленных средств могут быть использованы для пополнения активов и для уменьшения размера страховых взносов на очередной страховой год. Формами такого использования могут быть также долгосрочные инвестиции, ссуды, в том числе членам общества, совместные инвестиционные операции и.т.п.

Реальное знакомство граждан и организаций с основными преимуществами и принципами работы страховщиков в лице обществ взаимного страхования, будет способствовать формированию обществ взаимного страхования в тех сферах деятельности (экономики) и жизнеобеспечения, которые непосредственно связаны с экономическими и социальными тенденциями развития общества на современном этапе.

Приложение 1