При взаимном страховании

Очевидно, что чем больше размер взаимного фонда, тем ниже эффективность взаимного страхования при существующих требованиях по минимальному числу участников ОВС.

Размер взаимного фонда ОВС определяется в соответствии с субъективным восприятием риска предприятием-членом ОВС. Для оценки данного фактора необходимо использовать понятие максимально приемлемого уровня вероятности неблагоприятного события. Данному уровню вероятности соответствует максимально приемлемый уровень убытка Lmax. Размер вступительного взноса при этом можно принять равным среднему максимальному значению годового убытка Lmax от выявленных рисков за последние 10 лет.

Определим величину вступительного взноса для малого предприятия- участника ОВС на основе выборки статистических данных по отдельному региону. Всего во всех отраслях промышленности в регионе действовало 36 376 предприятий. Из них малых – 8900. Объем произведенной продукции достиг 8184,4 млн.руб. Величина основных фондов по региону по полной учетной стоимости составила 148 106 млн.руб. С учетом удельного веса малых предприятий и их отраслевой направленности величина основных фондов таких предприятий находится в диапазоне от 500 тыс. руб. (розничная торговля, бытовое обслуживание населения) до 5 млн. руб. (промышленность, сельское хозяйство, строительство). В среднем величину основных фондов, принадлежащих одному условному предприятию, можно принять равной 2 млн. 750 тыс. руб.

Если внезапные экономические потери, вызванные внешними неблагоприятными воздействиями или внутренними изменениями, превышают 40% от размера основных фондов предприятия, то это может поставить под сомнение развитие предприятия или его существование. Таким образом, чтобы компенсировать возможные данные потери одного условного предприятия, ОВС должно иметь адекватный взаимный фонд. Значение Lmax будет находиться в диапазоне от 200 тыс. руб. до 2 млн. руб. Соответственно в этих пределах будет определяться размер вступительного взноса, перечисляемый предприятием при организации ОВС. В среднем величину вступительного взноса от одного условного предприятия можно принять равной 1 млн. 100 тыс.руб.

Учитывая положение Закона «О взаимном страховании» о минимальном количестве участников общества взаимного страхования – 3 юридических лица, - размер взаимного фонда в данном случае должен быть от 600 тыс. руб. до 6 млн. руб. В среднем эта величина равна 3 млн. 300 тыс. руб. Это в два с лишним раза меньше величины, рекомендуемой законодательством в странах ЕС по страхованию рисков 9, 17 Классификации (виды страхования иные, чем страхование жизни), которая в настоящее время составляет приблизительно 7 млн. 500 тыс. руб.

Таким образом, на этапе формирования ОВС при данных параметрах экономическая эффективность взаимного страхования минимальна. Определим, - что может повлиять на повышение эффективности взаимного страхования на этапе формирования ОВС:

Во-первых, необходимо значительно уменьшить величину вступительного взноса, что достигается увеличением количества участников ОВС. Чем больше членов входит в состав ОВС, тем меньше величина вступительного взноса и тем выше экономическая эффективность взаимного страхования на этапе формирования ОВС.

Возникает вопрос, сколько членов должно быть в ОВС на этапе его становления, чтобы экономическая эффективность взаимного страхования была соизмерима с экономической эффективностью акционерного страхования? Ответ вытекает из логики последовательных рассуждений. Разница между страховой премией, перечисленной в акционерную компанию, и страховой премией, перечисленной в ОВС (а это есть величина нагрузки страхового тарифа), должна быть соизмерима с размером вступительного взноса, перечисляемого предприятием при организации ОВС. Другими словами,

Pak - Povs ~ Vср / Zуч.

За среднюю величину основных фондов, принадлежащих одному условному предприятию, принято значение равное 2 750 000 руб. В данном случае страховой взнос при взаимном страховании составит в среднем 45 000 руб. Следовательно, на этапе формирования ОВС число его членов должно быть не менее семидесяти. При этом необходимо учитывать, что все рассуждения строятся на примере малого предприятия, все параметры которого имеют усредненные значения.

Во-вторых, анализ значений Lmax и V говорит о том, что величина полной учетной стоимости основных фондов является условием для применения взаимного страхования. Так, если полная учетная стоимость основных фондов предприятия превышает пятьсот тысяч условных единиц, то использование для него взаимного страхования не эффективно. Совершенно очевидно, что членами ОВС не могут быть корпорации, такие как ЛУКОЙЛ, «Тюменская НК», «Газпром» и т.д. Об экономической эффективности взаимного страхования можно говорить применительно к хозяйственной деятельности «небольших» предприятий.

Приложение 4