2015-04-01
468
Ввод остатков операциями, введенными вручную
1. Проверьте дату ввода остатков. Используйте команду Сервис ® Параметры, на закладке Общие установите 31.12.пг. Нажмите ОК.
2. Откройте список операций, введенных вручную командой Проводки ® Журнал операций.
3. Добавьте новую операцию (клавиша Insert). В заголовке операции заполните реквизиты:
Организация: Белая акация;
Содержание: Ввод начальных остатков по товарам.
4. Заполните табличную часть на закладке Бухгалтерский учет. Для каждой строки создайте проводку, в дебете которой счет учета товаров, в кредите – счет 000. Укажите субконто дебета.
| Товар (субконто Номенклатура) | Место хранения (субконто Склады) | Количество | Сумма |
| Халат женский "Луна" | Основной склад | 26 775,00 | |
| Халат женский 0779 | Основной склад | 8 000,00 | |
| Халат женский 30190 | Основной склад | 1 407,00 | |
| Халат мужской "Монако" | Основной склад | 7 287,00 | |
| Идеал голлд | Основной склад | 3 630,90 | |
| Лозанна | Основной склад | 9 555,00 | |
| Подушка 24*37 БИО М4 | Основной склад | 1 512,00 | |
| Венеция | Основной склад | 1 043,00 | |
| Халат мужской "Монте-Карло" | Основной склад | 4 809,00 | |
| Подушка 50*70 БИО М2 (в футляре) | Основной склад | 936,60 | |
| Камелия | Основной склад | 768,60 | |
| Одуванчик | Основной склад | 521,50 | |
| Лагуна (Подушка пух+перо) | Основной склад | 10 675,00 | |
| Халат мужской "Элегант" | Основной склад | 14 910,00 |
Заполните закладку Налоговый учет в табличной части. Для этого в панели инструментов табличной части нажмите кнопку Заполнить. Проверьте созданные проводки.
|
|
|
Сохраните операцию (кнопка ОК).
5. Таким же способом введите начальные остатки по кассе и банку:
| Счет | Субконто счета | Сумма |
| 50.01 | Прочие поступления | 527,30 |
| Основной; Прочие поступления | 1 549 553,59 |
Сохраните введенную операцию.
6. Введите остатки по подотчетным лицам:
| Счет | Субконто счета | Сумма |
| 71.01 (Дт) | Ветрова Лариса Петровна | 2,02 |
| 71.01 (Кт) | Зимина Галина Николаевна | 2 998,80 |
Сохраните введенную операцию.
7. Введите остатки по заработной плате:
| Счет | Субконто счета | Сумма |
| 70 (Кт) | Ветрова Лариса Петровна | 15 251,60 |
| 70 (Кт) | Громов Иван Иванович | 17 425,30 |
| 70 (Кт) | Зимина Галина Николаевна | 12 561,20 |
| 68.01 (Кт) | Налог (взносы): начислено / уплачено | 2 521,00 |
Сохраните введенную операцию.
8. Введите остатки по остальным счетам:
| Счет | Субконто счета | Сумма |
| 80.09 (Кт) | Прошкин и К | 1 000 000 |
| 83.09 (Кт) | - | 500 000 |
| 84.01 (Кт) | - | 58 000 |
Сохраните введенную операцию.
Ввод остатков документами
1. Выберите команду Предприятие ® Ввод начальных остатков ® Ввод начальных остатков по ОС. Добавьте новый документ (клавиша Insert).
2. Заполните реквизиты шапки документа: Дата: 31.12.пг; Отражать в налог. учете: Да; Формировать проводки: Да; Организация: Белая акация; Подразделение: Магазин.
|
|
|
3. Заполните табличную часть основными средствами в соответствии с таблицей:
| Наименование | Помещение | Автомобиль «ГАЗ-52» | Витрина | Стеллаж | Стеллаж |
| Первоначальная стоимость | 8 000,00 | 2 300,00 | 2 300,00 | ||
| Счет учета | 01.01 | 01.01 | 01.01 | 01.01 | 01.01 |
| Стоимость на момент ввода остатков | 16000,00 | 4500,00 | 8 000,00 | 2 300,00 | 2 300,00 |
| Счет начисления амортизации | 02.01 | 02.01 | 02.01 | 02.01 | 02.01 |
| Сумма накопленной амортизации | 2 594,00 | 4 285,71 | |||
| Способ поступления | Приобретение за плату | Приобретение за плату | Приобретение за плату | Приобретение за плату | Приобретение за плату |
| Порядок учета | Начисление амортизации | Начисление амортизации | Начисление амортизации | Начисление амортизации | Начисление амортизации |
| Способ начисления амортизации | Линейный | Линейный | Линейный | Линейный | Линейный |
| Срок полезного использования | |||||
| Начислять амортизацию | Да | Да | Да | Да | Да |
| Способ отражения расходов по амортизации | В дебет счета 44 | В дебет счета 44 | В дебет счета 44 | В дебет счета 44 | В дебет счета 44 |
| Порядок включения стоимости в состав расходов | Начисление амортизации | Начисление амортизации | Начисление амортизации | Начисление амортизации | Начисление амортизации |
| Стоимость до 2002 года | |||||
| Сумма начисленной амортизации до 2002 г. | 1 873,87 | 428,57 | |||
| Дата принятия к учету | 01.08.1997 | 01.04.2001 | 10.12.пг | 10.12.пг | 10.12.пг |
| Событие | Принятие к учету с вводом в эксплуатацию | Принятие к учету с вводом в эксплуатацию | Принятие к учету с вводом в эксплуатацию | Принятие к учету с вводом в эксплуатацию | Принятие к учету с вводом в эксплуатацию |
| Название документа | Акт ввода в эксплуатацию | Акт ввода в эксплуатацию | Акт ввода в эксплуатацию | Акт ввода в эксплуатацию | Акт ввода в эксплуатацию |
| № документа | |||||
| Ввод в эксплуатацию одновременно с принятием к учету | Да | Да | Да | Да | Да |
В табличной части должно быть пять строк. Сохраните документ кнопкой ОК.
4. Выделите созданный документ в списке и нажмите кнопки 
и 
в панели инструментов. Посмотрите, какие созданы проводки в бухгалтерском и налоговом учете.
5. Выберите команду Предприятие ® Ввод начальных остатков ® Ввод начальных остатков по НДС. Добавьте новый документ (клавиша Insert), выберите операцию НДС по приобретенным ценностям.
6. Заполните реквизиты шапки: Дата 31.12.пг; Формировать проводки: Да; Отразить расчеты с контрагентами в бухгалтерском учете: Да; Организация: Белая акация.
7. Заполните табличную часть Данные по остаткам в соответствии с таблицей:
| Контрагент | Текстиль | Комфорт (ИНН 7015520075 / КПП 701701001, р/с 40258001700000000366 в ТО СБ РФ № 8616) | СибирьТелеком | ТомскТеплосеть |
| Договор | Основной договор | Основной договор | Основной договор | Основной договор |
| Дата счет-фактуры | 28.12.пг | 29.12.пг | 25.12.пг | 25.12.пг |
| № счет-фактуры | ||||
| Дата документа поступления | 28.12.пг | 29.12.пг | 25.12.пг | 25.12.пг |
| № документа поступления |
8. Для каждой введенной строки заполните табличную часть Дополнительные сведения:
| Вид ценности | Номенклатура | Ставка НДС | Счет НДС | Сумма без НДС | НДС |
| Текстиль | |||||
| Товары | Халат мужской "Монте-Карло" | 18 % | 19.03 | 4 809,00 | 865,62 |
| Товары | Камелия | 18 % | 19.03 | 768,60 | 138,35 |
| Товары | Одуванчик | 18 % | 19.03 | 521,50 | 93,87 |
| Товары | Халат женский 0779 | 18 % | 19.03 | 8000,00 | 1440,00 |
| Товары | Халат мужской «Элегант» | 18 % | 19.03 | 14910,00 | 2 683,80 |
| Товары | Венеция | 18 % | 19.03 | 10430,00 | 1 877,40 |
| Комфорт | |||||
| Товары | Подушка 24*37 БИО М4 | 18 % | 19.03 | 945,00 | 170,10 |
| Товары | Лагуна | 18 % | 19.03 | 10 675,00 | 1 921,50 |
| Товары | Подушка 50*70 БИО М2 (в футляре) | 18 % | 19.03 | 2 341,50 | 421,47 |
| Товары | Идеал голлд | 18 % | 19.03 | 2793,00 | 502,74 |
| СибирьТелеком | |||||
| Прочие работы и услуги | Связь | 18 % | 19.04 | ||
| ТомскТеплосеть | |||||
| Прочие работы и услуги | Отопление | 18 % | 19.04 |
9. В табличной части Данные по остаткам нажмите кнопку Заполнить ® Сформировать счета-фактуры и заполнить расчеты с контрагентами. Проверьте получившиеся на закладке Расчеты с контрагентами суммы по каждой строке. Строк должно быть столько, сколько контрагентов в табличной части Данные по остаткам.
|
|
|
10. Сохраните и закройте документ. Посмотрите, какие созданы проводки в бухгалтерском и налоговом учете.
11. Введите новый документ Ввод начальных остатков по НДС с операцией НДС, неполученный от покупателей. Заполните шапку документа, данные для заполнения табличных частей приведены в таблицах:
Табличная часть Данные по остаткам:
| Контрагент | Альбом | Сладкий сон |
| Договор | Основной договор | Основной договор |
| Дата счет-фактуры | 28.12.пг | 29.12.пг |
| № счет-фактуры | ||
| Дата документа поступления | 28.12.пг | 29.12.пг |
| № документа поступления |
Табличная часть Дополнительные сведения:
| Вид ценности | Номенклатура | Ставка НДС | Сумма без НДС | НДС |
| Альбом | ||||
| Товары | Одуванчик | 18 % | 745,00 | 134,10 |
| Товары | Халат мужской «Элегант» | 18 % | 2130,00 | 383,40 |
| Сладкий сон | ||||
| Товары | Рестонга | 18 % | 4395,00 | 791,10 |
| Товары | Камелия | 18 % | 2745,00 | 494,10 |
12. В табличной части Данные по остаткам нажмите кнопку Заполнить ® Сформировать счета-фактуры и заполнить расчеты с контрагентами. Проверьте получившиеся на закладке Расчеты с контрагентами суммы по каждой строке. Строк должно быть столько, сколько контрагентов в табличной части Данные по остаткам.
13. Сохраните документ, проверьте проводки в бухгалтерском учете.
Проверка правильности ввода остатков.
1. Выберите команду Отчеты ® Оборотно-сальдовая ведомость.
2. Установить период с 01.01.тг по 01.01.тг. Нажать кнопку Сформировать.
Если остатки введены правильно, то в оборотно-сальдовой ведомости не будет остатка по вспомогательному счету 000.
3. Сформируйте ведомость за 31.12.пг. В этой ведомости обороты по счету 000 должны совпадать. Контрольная сумма 1 699 646,06 руб.
|
|
|
4. В журнале операций просмотреть все получившиеся операции по вводу начальных остатков.
