Формы, типы и виды денег

История денежного обращения свидетельствует о том, что деньги не представляют собой однородной массы. Они имеют много разновидностей как по происхождению и времени существования, так и по условиям обращения. Фактически под формой денег следует понимать овеществленную в определенном типе всеобщего эквивалента меновую стоимость, которая в состоянии обеспечить устойчивость обращения товаров. В данном случае деньги, воплощаясь в различного рода товары-эквиваленты, благородные металлы, долговые обязательства, банковские депозиты, образуют форму денег.

В качестве форм денег человечеству известны золотые, серебряные и биллонные монеты, бумажные и кредитные деньги. Кредитные деньги, в свою очередь, выступают в виде разменных на золото и неразменных банкнот, векселей и депозитов. Истории известны и другие формы денег, например, «земельные» и «рабочие». На ранних этапах развития человеческого общества в качестве формы выступали товарные деньги, а при капитализме − золотые и серебряные монеты, бумажные и кредитные деньги. При этом диалектика развития форм денег состоит в том, что они могут проявляться в различных типах и видах денег.

Прежде всего, понятие формы денег можно связывать с натуральными свойствами денежного товара. Такая попытка уже предпринималась в экономической литературе, она связана с именем З. В. Атласа. Анализируя генезис меновых отношений по их состоянию на конец 20-х годов ХХ в., он выделил четыре типа всеобщего эквивалента: товарно-счетный, товарно-весовой, металло-чеканный, эмиссионный. К товарно-счетному эквиваленту относится первая волна неоформленных товарных денег: орудия труда, скот, рабы, украшения и т. д. Здесь мы имеем дело с цельным товаром, вес которого играет далеко не главную роль. Товарно-весовой эквивалент связан с другого типа товарами: малопортящимися продуктами растительного происхождения, а позже с металлами. У этого типа эквивалента такие качества как собственный вес, делимость приобретают первостепенное значение. В них впервые появляется весовой масштаб цен. Металло-чеканный тип предполагает металлические деньги в виде монет. Эмиссионный тип связан со всеми видами знаков стоимости, представленными на специальной бумаге с определенной атрибутикой.

Классификация денег, исходящая из особенностей материально-вещественной стороны всеобщего эквивалента, позволяет условно разделить все существующие деньги на такие виды как полноценные и неполноценные. Деньги называются полноценными, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость, полноценные деньги независимы ни от других видов богатств, ни от рыночных условий, в которых они обращаются. К полноценным деньгам относятся все виды товарных денег, золотые монеты, серебряные монеты эпохи биметаллизма. К неполноценным деньгам относятся такие деньги, покупательная способность которых превышает стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений. Неполноценные деньги включают все формы постзолотых денег: бумажные и кредитные.

Такое разграничение неполноценных денег на бумажные и кредитные не вызывало особых проблем до тех пор, пока основным видом кредитных денег выступали разменные на золото банкноты (банковские билеты центрального банка). В тоже время надо иметь в виду, что объективной материальной предпосылкой функционирования как кредитных, так и бумажных денег является товарное обращение. При этом возникновение данных видов денег возникло на определенном этапе генезиса всеобщего эквивалента. Однако развитие кредитных и бумажных денег отличается друг от друга. Так, бумажные деньги развиваются из функции средства обращения, в основе которой находится сделка купли-продажи. Деньги в этой функции играют своеобразную роль мимолетного посредника при обслуживании движения товаров. Поэтому при сделках купли-продажи отношения между контрагентами обмена носят своего рода дискретный характер, поскольку после совершения сделки эти отношения исчезают, чтобы возникнуть вновь при совершении следующего акта купли-продажи.

Кредитные деньги развиваются из функции денег как средства платежа, предполагающей наличие более сложной формы товарного обращения. Этой формой является сделка ссуды. При сделках ссуды товар может уйти из сферы обращения и даже может быть потребленным, но общественная связь (экономические отношения) между контрагентами обмена будут сохранены. Данное сохранение экономических отношений обеспечивается наличием долгового обязательства, на основе которого формируется кредитное обращение.

Кредитные и бумажные деньги различаются по условиям их выпуска в обращение. Так, субъектом эмиссии кредитных денег (банкнот) выступает эмиссионный (центральный) банк. При этом выпуск кредитных средств расчетов предполагает наличие высоколиквидных форм обеспечения. В значительной мере это обусловлено тем, что кредитные деньги выступают в роли «векселя на банкира». Тем самым они априори несут в себе условие обратного возврата к эмитенту.

Субъектом эмиссии бумажных денег выступает правительство в лице казначейства. Специфической особенностью данной формы денег является то, что при выпуске в каналы обращения определенного количества казначейских билетов государство не имеет экономического механизма их внедрения в платежный оборот и последующего возврата к эмитенту. Поэтому оно использует различные методы, например, придание казначейским билетам силы законного платежного средства, разрешения уплаты им налогов и различных сборов и др. Как видно, отличие выпуска казначейских билетов от банковских билетов состоит в том, что в первом случае не предсказывается их обратный возврат к эмитенту.

Банкноты и разменные монеты, а также сохранившиеся в некоторых странах казначейские билеты являются наличными деньгами. Если последние размещены в банке в виде какого-либо банковского вклада, то они преобразуются в безналичные деньги и начинают существовать в виде записей на банковских счетах. Банковские вклады можно подразделить на депозиты юридических и физических лиц, которые бывают срочными и до востребования (текущие).

На основе срочных депозитов возникают банковские сертификаты (депозитные и сберегательные), а на базе депозитов до востребования появляются чеки и пластиковые карточки. Поскольку эти документы являются представителями денег, то они гарантируют не только их получение с банковских счетов, но и проведение денежных расчетов. Фактически их можно отнести к современным кредитным деньгам.

С 30-х годов ХХ в. в мировой экономике утвердилась система неразменных кредитных денег, приближающихся по своей природе к бумажным. Обеспечением современных банкнот являются в основном государственные ценные бумаги, а золотое обеспечение и размен банкнот на золото отменены фактически во всех странах мира. Так, размен доллара США на золото для иностранных центральных банков был прекращен с 16 августа 1971 г. В настоящее время на функционирующих рынках золота оно продается в основном для изготовления золотых изделий и украшений.