2014-01-27
1232
Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег перед другими, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли.
Все существующие деньги, исходя из особенностей материально-вещественной стороны всеобщего эквивалента, разделяются на две группы:
- Полноценные деньги;
- Неполноценные деньги.
Полноценные деньги, называются так потому, что товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве сокровища.
Полноценные деньги (монеты) содержат драгоценный металл в количестве, соответствующем их номинальной стоимости.
Обладая субстанцией денежного товара, золотые деньги приобретают свою стоимость, создаваемую в процессе добычи золота. Именно собственная внутренняя стоимость придает им независимую от рынка товаров абсолютную устойчивость. Это та самая устойчивость, изменение которой вызывает колебание товарных цен. При совпадении внутренней стоимости, полученной в сфере производства золота, и меновой стоимости золота в сфере обращения достигается устойчивость обращения золотых денег. При этом стоимость золота должна постоянно реагировать на относительное изменение стоимостей товаров. Одним из условий золотого денежного обращения является достижение соответствия стоимости металла в слитках и стоимости монетного металла. Речь идет о единстве внутренней стоимости и меновой стоимости золотых денег, поскольку ситуация, при которой происходит понижение внутренней стоимости слитка, становится выгодной для структур, чеканящих монеты. Обратная реакция будет в том случае, когда меновая стоимость металла в монетах становится выше внутренней стоимости металла в слитках: держатели монет начнут переплавлять их в слитки с целью реализации их на международных рынках. И только восстановленное равенство стоимости слитка и монет положит конец выгодности чеканки монет или продажи слитков и обеспечит устойчивое обращение золотых монет.
На протяжении большого времени вплоть до 20-го века золотые монеты становятся главной формой денег.
По мере роста уровня производства и расширения рамок обращения денег необходимость в использовании для ценообразования «золотого механизма» отпадает.
Демонетизация - лишение государственной властью монет силы законного средства платежа и обращения.
Демонетизация выразилась:
- В отрыве ценообразования от золотой основы;
- Изъятии золотых монет из обращения;
- Отмене всех форм платежей в золоте на внутренних рынках;
- Вытеснении золота из международного оборота резервными валютами и международными расчетными единицами;
- Отмене фиксированных золотых паритетов и введении системы свободно плавающих валют.
После кризиса и развала Бреттон-Вудской системы, при которой золото выполняло функцию мировых денег наравне и одновременно с долларами США в январе 1976 г. на ямайской сессии МВФ было достигнуто Клингстонское соглашение, которое официально узаконило систему плавающих валютных курсов и отказ от фиксирования каким бы то ни было образом золотого содержания национальных валют. Золото было демонетизированно официально.
Демонетизация золота, будучи совершившийся реальностью, объективно ставит вопрос о носителе денежных отношений, а следовательно, и о товарности современных денег, ибо исчезает важное их свойство – вещественность.
Неполноценные деньги – это такие деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений (все виды постзолотых денег: бумажные и кредитные). Покупательная способность этих денег определяется исключительно рыночными условиями, при этом их внутренняя стоимость не оказывает на нее никакого воздействия.
Выделяются обширных класса денег – кредитные и бумажные.
Бумажные деньги – являются знаками представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте, как заместители ранее находящихся в обращении серебренных и золотых монет.
Металлическое денежное обращение ограничивало развитие экономики в целом и производство в частности.
Основными недостатками металлического денежного обращения являлись:
1.Для осуществления металлического денежного обращения нужно достаточно большое количество золота и серебра. Страна должна тратить деньги на развитие золотодобывающей промышленности или вывозить производственные товары за границу в обмен на золото. На добычу золота влияет и естественные фактор – природная ограниченность.
2. Золото и серебро сами по себе не приносят процента за счет собственного объема, возникает необходимость в обслуживании ссудного процента, а полноценные деньги для этого не подходят.
3. Металлическое денежное обращение ограничивает скорость оборота индивидуальных капиталов.
4. Золотые и серебряные монеты уменьшают национальное богатство страны. Вследствие ограниченности природных запасов, неспособности поспевать за развитием производства. Кроме того, употребление золотых монет в денежном обращении самая дорогостоящая денежная система с точки зрения издержек обращения.
5. Кроме физического износа, в отдельных случаях происходит сознательная порча металлических монет государственной властью, т.е. снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну.
6. Хронический дефицит платежного баланса страны, когда производство, стремясь избежать утечки золота за границу, вынуждено вводить неразменные на золото деньги, снабженные принудительным курсом с целью получения эмиссионного дохода.
Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средство обращения, где деньги являются посредником в обмене товаров. Для внедрения в обращение бумажных денежных знаков государство прошло длительный путь между выпуском первых монет (Лидия, 7 в. до н.э.) и первых бумажных денег (Китай, 12 в. н.э., Европа и Америка 12 – 13 вв. н.э.). В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в 1769 г. В настоящее время бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились лишь в 10 странах (США, Италия, Индия, Индонезия и др.).
К бумажным денежным знакам относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены из бумаги, а то, что они обычно выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов.
Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатанье) образует эмиссионный доход.
Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, наделенные государственной властью принудительным курсом.
Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения.
Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностью товарооборота в деньгах;
Во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.
Поскольку бумажные деньги выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, а не от потребности товарного и платежного оборота в деньгах.
Особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценение, которые могут быть вызваны следующими причинами:
- избыточный выпуск в обращение;
- упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;
- неблагоприятный платежный баланс.
Кредитные деньги. Кредитные деньги – форма денег, порожденная развитием кредитных отношений, основа современного платежно-расчетного механизма. Кредитные деньги возникают в тот период, когда капитал становится неотъемлемым элементом самого производства, овладевает им и придает ему специфическую форму, т.е. они появляются не из обращения («товар – деньги»), а из самого производства, из кругооборота. Объектом меновых отношений является не сам товар в своей сущности, а товарный капитал. Функции денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал в форме кредитных денег. В своей эволюции кредитные деньги прошли несколько стадий: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
ВЕКСЕЛЬ. Вексель – это документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное, строго формальное обязательство или приказ уплатить определенную денежную сумму.
В зависимости от того, кто выступает в качестве плательщика по векселю – сам векселедатель или третье лицо, различают две разновидности векселей: простой и переводной.
Простой (соло-вексель) (от итал. Solo – один), который в отличии от переводного имеет подпись только одного лица, обязанного совершить платеж. Это письменное долговое обязательство должника об уплате в указанный срок определенной суммы денег владельцу векселя (векселедержателю).
Переводной (тратта) (от итал. Tratta) – это приказ кредитора должнику об уплате определенной суммы требуемому лицу в указанный срок. Участники вексельного правоотношения в этом случае имеют другие названия:
векселедатель – трассант;
первый приобретатель векселя, векселедержатель – ремитент;
плательщик – трассат.
Простой и переводной вексель являются разновидностями коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета в банке. Бронзовые (или дутые) векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.
Характерными особенностями векселя являются:
- абстрактность – на векселе не указан вид сделки;
- бесспорность – обязательная уплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;
- обращаемость – передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.
Президиумом Верховного Совета РСФСР 24 июня 1991г. было принято постановление «О применении векселей в хозяйственном обороте России». Правительством РФ 26 сентября 1994 г. было принято постановление «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца бланков простого и переводного векселя». Принят Федеральный Закон 11 марта 1997 г.«О переводном и простом векселе».
БАНКНОТА. Банкнота – банковские билеты, кредитные знаки денег, выпускаемыми эмиссионными банками и замещающие металлические деньги в обращении.
Банкнота от векселя отличается:
- по срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 – 6 месяцев), банкнота – бессрочное долговое обязательство;
- по гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предприятием и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается в обращение центральным банком и имеет государственную гарантию;
Классическая банкнота отличается от бумажных денег:
- по происхождению – бумажные деньги возникли из функции денег как средство обращения, банкнота – из функции денег как средство платежа;
- по методу эмиссии – бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов, банкноты – центральный банк;
- по возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк, бумажные деньги не возвращаются.
- по разменности – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.
Современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.
Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:
- банковское кредитное хозяйства;
- банковское кредитование государства;
- прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом.
Появление в обращении неразменных на золото банкнот ознаменовало собой качественные изменения в существенной основе кредитных денег. У «исторической» частной банкноты основой доверия к средству платежа служил золотой запас эмитировавшего ее банка, у неразменной банкноты в качестве гаранта выступают: государство как высшее юридическое лицо и финансово-хозяйственный механизм страны. Частная банкнота служила знаком стоимости, сформировавшимся в результате конкретных товарных сделок, неразменная банкнота, постоянно присутствуя в сфере обращения, выступает знаком стоимости товаров вообще. Неразменная банкнота превращается в кредитный знак общества, превращая в сферу своего действия всю экономику страны. Современная банкнота представляет собой специфический подвид кредитных денег, которая имеет следующие характеристики:
- в ней отсутствует собственная внутренняя стоимость;
- четко просматривается непосредственная связь с товарным обращением, ввиду чего она может рассматриваться в качестве представителя фиктивного капитала;
- устойчивость в обращении достигается благодаря системе государственного кредита и внутреннего государственного долга;
- соотношение количества неразменных на золото банкнот в сфере обращения (главным образом в розничной торговле) определяется другими условиями, чем у полноценных денег.
ДЕПОЗИТНЫЕ ДЕНЬГИ (от лат. Depositum – вещь, отданная на хранение) – вид кредитных денег, создающихся на основе банковских вкладов и на системе специальных расчетов, которые производятся между банками путем переноса сумм с одного счета на другой.
Объем вкладов, находящихся на текущих счетах банка, а также величина наличных денег, включая банкноты, которые он должен выдать по первому требованию вкладчиков, – все это определяет размеры депозитного обращения.
Депозитные деньги, выступая в качестве частных кредитных денег, связаны с движением текущих счетов коммерческих банков или депозитов до востребования. Как временно свободный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка с целью получения процента, депозит выполняет те же функции, что и наличные деньги.
Депозиты различают, как депозиты юридических лиц и физических лиц.
По формам изъятия средств со счета депозиты подразделяются:
- до востребования – обязательства, не имеющие конкретного срока;
- срочные – обязательства, имеющие определенный срок;
- условные – средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий.
Функционирование депозитных денег связано с чеком – элементом кредитного обращения.
ЧЕК. Чек (англ. Check) – документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы чекодержателю или о перечислении ее на другой счет.
Чек как кредитное орудие появилось позже, чем вексель и банкнота. Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г.
Существуют следующие виды чеков:
именные – выписываемые на определенное лицо без права передачи;
ордерные – составленные на определенное лицо, но с правом передачи по индоссаменту;
расчетные – используемые только при безналичных расчетах;
предъявительские – по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;
акцептованные – по которым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы.
ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ. Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. Электронные деньги отвечают всем признакам кредитных денег:
- гарантированность;
- срочность;
- использование функций средства обращения или платежа;
- метод эмиссии как метод введения в обращение;
- возвратность;
- разменность.
Приобретение деньгами новой формы (электронных денег) завершает процесс дестафации денег.
Дестафация денег – исчезновение вещественных средств обращения и платежа.
Классификация систем электронных денег:
- В зависимости от используемых технических средств
системы, использующие микропроцессорные карты (электронные кошельки);
системы, использующие программное обеспечение (цифровые электронные деньги).
- В зависимости от способа обработки и хранения данных об операциях:
централизованные системы или подконтрольные с отражением всех операций по счету клиента;
децентрализованные системы или неподконтрольные с функциями запоминания отдельных денежных единиц, идентифицируемых по номеру и соответствующих определенному номиналу.
- В зависимости от формы организации:
одноуровневые системы, включающие только эмитента;
двухуровневые системы, включающие эмитента и банки распространители;
трехуровневые системы, включающие эмитента, банки распространители и клиринговый банк.
- В зависимости от валюты:
одновалютные системы;
мультивалютные системы.
Электронные деньги можно охарактеризовать как денежную стоимость в валютных единицах, хранящуюся в электронной форме в электронном устройстве, находящемся во владении клиента.
КРЕДИТНЫЕ КАРТОЧКИ. Впервые кредитные карточки, именовавшиеся тогда «долговыми», появились в США - они были выпущены в 1915 г. фирмой Дайнерс клаб.
Кредитные карточки бывают различных видов: возобновляемые, одномесячные, фирменные, премиальные.
Возобновляемые карточки, такие, как например, «Виза», «Мастеркард», «Экссес», применяются в основном для расчетов в магазинах, отелях, ресторанах и дают право пользоваться кредитом до заранее установленного предела (лимита). После погашения задолженности карточка возобновляется. Аккуратным клиентам карточки могут возобновляться автоматически еще до полного погашения задолженности.
Одномесячные карточки «Америкен экспресс», «Дайнерс клаб»,
чаще всего применяются для расчетов с туристическими фирмами, в связи с чем, они известны еще под названием карточек «путешествий и увеселений». По этим карточкам лимит задолженности не устанавливается, но зато вся сумма кредита должна быть погашена в конце месяца.
Фирменные карточки выпускаются в рамках кредитно-карточных систем отдельных компаний для своих сотрудников, оплачивающих с их помощью различные служебные расходы. Такие карточки обычно действуют по принципу одномесячных карточек.
Премиальные, или золотые кредитные карточки, предоставляются только клиентам с высоким годовым доходом, аккуратно погашающим текущую задолженность. Такие карточки либо не имеют лимита, либо он выше, чем у обычных. Они также могут давать право на кредит по льготным процентным ставкам.
Следующим этапом развития стал выпуск так называемых дебет-карточек, которые получили развитие благодаря системе автоматической выдачи наличных. Эта система представляет собой сеть специальных устройств «Автоматических кассиров», которые выдают наличные деньги после того, как в их считывающее устройство будет вставлена пластиковая карточка, на специальной магнитной полосе которой записаны все необходимые реквизиты владельца банковского счета. Более совершенные модификации подобных устройств называют «автоматизированными машинами-кассирами», кроме выдачи наличных они могут осуществлять и безналичные перечисления, выдавать чековые книжки и совершать некоторые другие кассово-расчетные операции. Параллельно с этим появилась система терминалов – электронная система расчетов в торговых точках, включая операции с дебетовыми и кредитовыми карточками.
Дебетовые кредитные карточки - платежи по ним осуществляются в пределах остатков средств на текущих счетах клиентов.
В мировой экономике наибольшее распространение получили пластиковые безналичные карты, так называемые смарт-картами
(от англ. Smart – умный). Это принципиально новый вид носителя информации, построенного на базе микросхемы и предназначенного для хранения, обработки и защиты информации от несанкционированного доступа. Благодаря вмонтированному микрокомпьютеру на полупроводниковых кварцевых кристалликах с интегральной схемой («чипах») имеет собственную память.
Подводя итог рассмотрению различных видов кредитных карточек, особо следует отметить роль банков в их распространении, поскольку именно через банки и осуществляется связь систем этих карточек с денежным обращением.
