Упражнение №7.1.1
Г. работник Малышев Д. В. Командирован в Астрахань для согласования графика поставки товаров сроком на 3 дня. Перед командировкой Малышеву Д. В. 26.01.2011 был выдан аванс в сумме 12000руб. (РКО в базу уже занесен). Учетной политикой установлен размер суточных 100руб.
Г. Малышев Д.В. представил авансовый отчет о командировке. Затраты по командировке в сумме 14500руб. должны быть списаны на счет 44.01.
Подробно о расходах:
· Проезд Москва – Астрахань – 1500руб.;
· Проезд Астрахань – Москва – 1500руб.;
· Суточные – 300руб.;
· Гостиница – 3000руб. В квитанции гостиницы «Россия» выделен НДС. Счет – фактура №1 от 27.01.2011г.;
· Упаковочный материал, который в дальнейшем будет использован для выпуска продукции (100шт.) – 8200руб., НДС в том числе. Счет – фактура №12 от 26.01.2011г ООО «ЦИН» и накладная №12 от 26.01.2011г. предъявлено в бухгалтерию «ИНКОМ ПЛЮС». Материал должен быть оприходован на счет 10.01.
Г. создайте документ авансовый отчет.
Цель – командировочные расходы отнести на затратный счет 44.01 приобретенные ТМЦ оприходовать на основной склад. В налоговом учете данные расходы будут уменьшать налогооблагаемую базу.
(меню «Касса/авансовый отчет»)
Заполните закладки «Аванс», «Товары» и «Прочее». На закладке «Аванс» в ручную необходимо отразить сумму выданных и израсходованных денежных средств.
В справочнике «Номенклатура» в папке «Производственный материал» создать элемент – «Упаковочный материал». Материал приходуется на основное склад (рис 7.1.2)
Рис. 7.1.2 Форма документа Авансовый отчет, закладки Авансы и Товары
На командной панели документа «Авансовый отчет» есть кнопка «Цены и валюта», при помощи которой настраивается НДС (НДС сверху, НДС в т.ч.). для целей упражнения должны быть установлены флаги «Учитывать НДС» и «Сумма вкл. в НДС» (рис. 7.1.3). Обратить на НДС следует до того, как будет заполнена закладка «Товары».
Рис. 7.1.3 Форма Цены и валюта документа Авансовый отчет
Заполнение закладки «Прочее» представлены на рисунке (Рис. 7.1.4).
Рис. 7.1.4 Форма документа Авнасовый отчет, закладка Прочее
Если аналитика по счету 44.01 заполнена не будет (субконто1 – «Командировочные расходы»), то помощник «Закрытие месяца» счет 44.01 не закроет,и останется остаток на 01.02.2011г.
После проведения авансового отчета в базе зарегистрируются два счета – фактуры, о чем будет выданно сообщение (рис. 7.1.5).
Рис. 7.1.5 Служебное сообщение о регистрации документа Счет –фактура полученный
Практикум № 7.1.1.