2015-04-30
1046
В мире существует множество видов банков. Один и тот же банк, обладая одновременно разными признаками (например, крупный, региональный или, напротив, небольшой бесфилиальный коммерческий банк), может быть включен в разные виды банков.
Существуют следующие основные критерии классификации банков:
По форме собственности: государственные, частные, смешанные, иностранные банки.
Государственная форма собственности (капитал банка полностью или контрольный пакет акций принадлежит государству), как правило, относится к центральным банкам. Но во многих странах это касается и банков второго уровня (коммерческих и специализированных).
По правовой форме организации: общества открытого типа и общества закрытого типа.
По числу филиалов: бесфилиальные и филиальные.
По сфере обслуживания: региональные (включая муниципальные), межрегиональные, национальные, транснациональные и международные.
По масштабам деятельности: малые, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
|
|
|
По обслуживаемым отраслям: одноотраслевые и многоотраслевые.
Банки специального назначения (спецбанки): выполняющие основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются их уполномоченными банками, финансируют конкретные государственные программы и выполняют другие операции.
В литературе встречается и классификация по функциональному назначению: эмиссионные, депозитные и коммерческие. Но правомерность такой классификации вызывает большие сомнения.
Во-первых, все перечисленные по функциональному признаку типы банков относятся к кредитным учреждениям разных уровней, и поэтому сравнивать их некорректно. Общеизвестно, что в каждой стране есть только один эмиссионный банк, а в странах Евросоюза — даже один на все страны – члены Европейский центральный банк (ЕЦБ). Хотя в каждой европейской стране – члене Евросоюза еще сохраняется центральный банк. Поэтому для большинства европейских стран нет понятия «эмиссионные банки», так как существует ЕЦБ. И все остальные «эмиссионными» быть не могут. Поэтому вряд ли стоит строить какие-то комбинации с «эмиссионными» банками.
Во-вторых, понятие «эмиссионный», совершенно уместное, когда речь идет именно о выпуске денег в обращение, и некорректно для названия банка, выполняющего целый ряд других очень важных для экономики функций государства. Именно поэтому почти во всех странах они называются «центральным», «национальным», «Банком России», «Банком Англии». Это — банки другого, первого уровня с совершенно иными, чем банки второго уровня, целями, задачами и принципами деятельности. Поэтому вряд ли является обоснованной комбинация из трех названных выше национальных банков.
|
|
|
В-третьих, понятие «депозитный» взято из американской теории и практики, имеющей очень большую специфику по сравнению с другими странами, и в России имеет совсем другое распространение и звучание.
В США депозитными являются коммерческие банки, сберегательные банки и ссудо-сберегательные ассоциации. В России таковыми являются банки, прошедшие процедуру допуска к приему вкладов населения без каких-либо ограничений.
Но корректно ли разграничение банков в России на депозитный и коммерческий? А разве депозитные — не коммерческие? Или коммерческие не депозитные?
В-четвертых, что такое коммерческие банки? Некоторые авторы наделяют их столь узкой сферой деятельности, что они снова, как и сотни лет назад, превращаются в специализированные торговые банки. «В США, — констатируется в одном из учебников «Деньги, кредит, банки», — типичными специализированными банками считаются коммерческие и инвестиционные банки.
Коммерческие банки — это банки, специализирующиеся на обслуживающей текущей торговой (коммерческой) деятельности предприятий и корпораций. Они формируют свои ресурсы на основе привлечения депозитов, в том числе и депозитов до востребования, предоставляют краткосрочные кредиты на цели, связанные с текущей деятельностью клиентов, проводят расчеты между ними, осуществляют консультационное обслуживание. В США коммерческие банки активно занимаются трастовыми операциями, которые, как правило, организационно обособлены в специальном трастовом отделе банка»[112].
Коммерческие банки — специализированные банки? А разве банки «Бэнк оф Америка», «Ситигруп», «Чейз Манхэттен бэнк», «Дж.П. Морган», «UBS», «Дойче бэнк», «Бэнк оф Токио-Мицубиси», «Смитомо бэнк», «Барклейз Бэнк», «Сосьете Женераль», «Альфа-банк», Банк «Уралсиб», «Росбанк», «Возрождение» и др. — не коммерческие?
Большинство же авторов учебников «Деньги, кредит, банки» не касаются этих вопросов. Получается какая-то неувязка с классификацией банков и виновата в этом, видимо история.
Термин «коммерческий банк», как справедливо замечает В.М. Усоскин, «возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название „коммерческий банк“). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин „коммерческий“ в названии банка утратил свой первоначальный смысл. Он обозначает „деловой“ характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности»[113].
Действительно, в США, где в период кризиса 1929—1933 гг. обанкротилось около 10 тыс. банков, Законом Гласса-Стиголла, подписанным президентом Ф. Рузвельтом 16 июля 1933 г., предусматривалось разделение деятельности коммерческих и инвестиционных банков. Банкам, принимающим вклады, запрещалось заниматься в качестве основной деятельности гарантированием размещения первоклассных ценных бумаг. Коммерческим банкам запрещалось платить проценты по депозитам до востребования.
В последующие десятилетия в связи с усилением конкуренции со стороны ссудо-сберегательных ассоциаций, взаимных фондов денежного рынка, страховых компаний и других финансовых организаций многие из этих ограничений банковских операций были сняты Законом о регулировании депозитных учреждений и контроля за денежным обращением 1980 г. и законом о депозитных учреждениях 1983 г.
|
|
|
Сегодня «коммерческий банк» уже не сфера деятельности, а принцип функционирования банка как доходного предприятия. Короче говоря, американская история «испортила» классификацию банков, но она же ее и «исправляет».
Очень интересное мнение на этот счет высказывают американские авторы Роджер Лерой Миллер и Дэвид Д. Ван-Хуз в своем учебнике: «В последние годы развернулась интересная дискуссия об определении понятия „коммерческий банк“. До 1970-х годов и принятия важных законодательных актов относительно банков в 1980 г. нетрудно было отличить коммерческие банки от других финансовых учреждений, потому что они были единственным видом учреждений, имевших законное право открытия текущих счетов (чековых депозитов), выступающих их пассивами. Это отличие, однако, перестало существовать после официального введения счетов „NOW“ в ссудо-сберегательных ассоциациях и сберегательных банках, а также чековых паевых счетов в кредитных союзах[114].
Поэтому современные определения коммерческого банка отталкиваются от состава его активов и пассивов. Хотя, как мы увидим, это отличие также постепенно стирается, коммерческие банки пока остаются единственными финансовыми учреждениями, очень мало ограниченными в части предоставления коммерческих (связанных с бизнесом) ссуд и привлечения чековых депозитов, которые выступают как их пассивы.
Поэтому мы будем следовать современной практике и понимать под коммерческим банком (commercial bank) депозитное учреждение, относительно не ограниченное в возможности предоставления коммерческих ссуд и имеющее законное право создавать ценовые депозиты[115].
Эти размышления известных американских авторов подтверждают наше положение о том, что различия между коммерческими и специализированными, в частности сберегательными банками США, носят исторический характер и связаны, во-первых, с глубочайшим банковским кризисом во время Великой депрессии 1929—1933 гг.
|
|
|
Во-вторых, эти различия по мере усиления взаимопроникновения и выравнивания условий функционирования кредитных организаций стираются.
В-третьих, в России таких различий между коммерческими банками и Сбербанком в принципе не было с самого начала.
И наконец, об отсутствии таких принципиальных различий свидетельствует практика отбора коммерческих банков в государственную систему страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.
Наиболее принципиальными в классификации банков являются два критерия: 1) уровневость и функции уровней; 2) спектр выполняемых операций.
Уровни банковских систем были представлены выше, а более подробно их функции будут рассмотрены в последующих главах.
И, если исходить из того, что термин «коммерческий» означает деловой характер банка, его ориентированность на получение прибыли, «на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности», то, видимо, следует признать, что все банки второго уровня являются коммерческими и подразделяются на два класса: универсальные и специализированные. Принципиальная структура банковской системы показана на рис. 9.1.
| Первый уровень |
| Центральный банк |
| Другие ведомства по контролю банков |
| Второй уровень уровень |
| Коммерческие банки |
| Иностранные банки |
| Универсальные банки |
| Специализированные банки |
| Инвести-ционные |
| Сберега-тельные |
| Ипотечные |
| Иннова-ционные |
| Другие |
Рис. 9.1. Структура банковской системы
Сущность и роль банков в развитии экономики проявляются в их функциях, строгая систематизация которых еще не разработана. Так, некоторые авторы пишут о трех функциях, другие о четырех, третьи о шести функциях банка. Причем в одних случаях это функции банка как отдельного кредитного института, в других — раздельно по функциям центрального банка и функциям коммерческих банков, в-третьих — только функции центрального банка без коммерческих банков. При рассмотрении вопроса о функциях и роли банков в развитии экономики предметом анализа должен быть не отдельный банк, не отдельно центральный банк (о его специфических функциях речь пойдет в специальной главе) и не отдельно функции коммерческих банков. Речь должна идти о банковской системе в целом.
В большинстве отечественных учебников выделяются три функции коммерческих банков: «Важнейшими функциями коммерческих банков (отличными от функций ЦБ) являются следующие:
· посредничество в кредите;
· посредничество в платежах;
· выпуск кредитных денег»[116].
Представляется, что приведенные выше три функции коммерческих банков не раскрывают в достаточной мере многогранную деятельность не только банковской системы, но даже и банков второго уровня — коммерческих банков.
Полагаем, что состав функций банков (банковской системы) может быть следующим:
· посредничество в кредитовании;
· посредничество в платежах и расчетах;
· обеспечение хозяйства деньгами;
· эмиссионно-учредительная и посредническая деятельность банков в операциях с ценными бумагами;
· оказание всевозможных консультационных, информационных и других услуг;
· управление доверенной собственностью;
· регулирование экономики;
· обеспечение слияния денежного капитала с промышленным и торговым и формирование финансово-промышленных групп;
· социальная функция.
Посредничество в кредитовании, как и посредничество в расчетах и платежах, как мы уже видели, являются двумя исходными и основополагающими. Именно с формированием этих двух функций связано возникновение и развитие банков.
Эти две функции, как и все остальные, реализуются через конкретные банковские операции, подробный анализ которых будет дан в гл. 12.
Посредничество банков в кредитовании выражается в том, что они, с одной стороны, аккумулируют временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, а с другой — кредитуют предприятия, государство, население, а также другие банки. Таким образом, банки выступают посредниками между конечными заемщиками и кредиторами, разрешая все ограничения непосредственного коммерческого кредитования, превращая временно свободные, не работающие деньги в работающий капитал, расширяя масштабы функционирующего в обществе капитала, ускоряя его оборачиваемость и повышая общую эффективность экономики, которая не только проявляется в дополнительных суммах банковских процентов и предпринимательского дохода, но и может носить синергический характер за счет более эффективной работы «третьих» субъектов.
Банки концентрируют такие массивы капитала, которые в состоянии финансировать реализацию кредитов, непосильных даже крупным производственным структурам.
Посредничество в платежах и расчетах и сегодня остается одной из важнейших функций банков. Другие финансово-кредитные институты эту задачу практически не выполняют. Исключение составляют только клиринговые палаты и расчетно-кассовые центры. Но они либо входят в состав банков (РКЦ Банка России), либо, являясь частными (акционерными) организациями, выполняют лишь операции по взаиморасчету, передавая окончательное урегулирование задолженности (выполнение платежных операций) банку.
Одной из важнейших функций банков является обеспечение хозяйства деньгами. Эмиссия и регулирование количества денег в обращении — функция банков, эмиссия наличных денег — монопольная функция центрального банка.
Важное место среди функций банков занимает эмиссионно-учредительская деятельность и их посредничество в операциях с ценными бумагами. Достаточно сказать, что с выпуска ценных бумаг, как правило, начинается жизнь банка.
Право на эмиссию собственных ценных бумаг имеют коммерческие банки, созданные в организационно-правовой форме акционерных обществ. Эмиссия осуществляется:
· при учреждении банка с целью формирования уставного капитала(IPO);
· увеличении размеров первоначального уставного капитала банка путем выпуска акций (SPO);
· привлечении заемного капитала путем выпуска облигаций и других долговых обязательств.
Кроме того, банки могут заниматься куплей продажей ценных бумаг как для себя, так и по поручению клиентов; обслуживанием обращения ценных бумаг, хранением ценных бумаг, управлением ценными бумагами на доверительной основе. Заключаемые банком договоры по управлению ценными бумагами на доверительной основе подразделяется на персональные, когда осуществляется управление ценными бумагами отдельного клиента, и договоры об управлении денежными средствами и ценными бумагами, которые аккумулированы в общем фонде банковского управления (ОФБУ).
Важную роль в работе с клиентами играют разнообразные консультационные и информационные услуги, которые в России пока развиты слабо.
Управление доверенной собственностью еще одна важная функция и сфера деятельности банков, которая подробно будет рассмотрена в гл. 15.
Чрезвычайно важная функция банков — регулирование экономики. Подробнее мы рассмотрим эти вопросы в гл. 11. Здесь же стоит только отметить, что каждый отдельный коммерческий банк, даже самый большой, не ставит своей задачей регулировать экономику страны. Это задача Центрального банка. Поэтому Центральный банк любой страны разрабатывает и реализует денежно-кредитную политику через всю систему банков второго уровня, непосредственно работающих со всеми звеньями народного хозяйства и населением страны.
Важное место среди функций банков занимает их деятельность по обеспечению слияния банковского капитала с промышленным и торговым и образованию финансово-промышленных групп, играющих возрастающую роль не только в национальной, но и в мировой экономике.
И наконец, социальная функция банков. О ней не пишут, ее «не замечают». Но она была, есть в той или иной степени и, надеемся, будет все более плодотворной, в том числе и на российской почве. Она присутствует или, по крайней мере, должна присутствовать во всех перечисленных выше функциях и во всех сферах деятельности банков, поскольку все они затрагивают интересы миллионов людей.
В самом деле, какую бы из перечисленных выше функций мы ни взяли, в каждой найдется место реализации социальной функции.
Возьмем аккумуляцию банками временно свободных денежных средств. Для кого-то временно свободные, а для кого-то «заначка на черный день», на необеспеченную пока для многих старость. И даже независимо от предназначения этой «заначки» банки обязаны, по крайней мере, сохранить стоимость доверенных им денег, так как другие финансовые инструменты у нас пока не развиты и гражданину больше некуда податься от инфляции, кроме банка. Вот почему не только экономически, но и социально важна эффективная работа банков, их устойчивость и платежеспособность, система страхования вкладов и депозитные ставки, превышающие уровень инфляции.
Если рассмотреть другую сторону аккумуляции денежных ресурсов — кредитование, то увидим, что и оно не в меньшей мере может работать на социальную функцию, поскольку расширение кредитования предприятий должно вести и к расширению производства, обновлению техники и технологии, увеличению занятости и повышению квалификации, росту доходов не только банков, собственников предприятий, но и работников и управленцев разных уровней, росту не только валового национального, но и персонального продукта.
Неоспорим вклад в социальную «копилку» страны потребительского кредитования, жилищной ипотеки и образовательных кредитов. Разумеется, не следует забывать и о такой сфере как кредитование малого и среднего бизнеса.
Посредничество в платежах — тоже сфера возможного проявления социальной функции. От этого зависит и скорость продвижения товаров «на прилавок», и своевременность оплаты товаров, а значит, своевременность выплаты зарплаты работникам, налогов бюджету и зарплаты бюджетникам, пенсий, пособий, стипендий.
Все рассмотренные функции позволяют банкам активно воздействовать на экономику, пропорциональность, масштабы и темпы ее развития, технико-технологический уровень, эффективность и конкурентоспособность предприятий, отраслей и народного хозяйства.
Таким образом, доминирующим типом банковской системы в современном мире является двухуровневая модель, которая отражает двойственную природу современной рыночной экономики. Уровень, выражающий конкурентные начала рыночной экономики — коммерческие банки — призваны непосредственно работать с юридическими и физическими лицами — клиентами и обеспечивать, наилучшим образом удовлетворять потребности клиентов.Принципы их работы коммерческие, непосредственная цель — получение прибыли.
Но рыночные принципы имеют, как известно, свои «провалы». Деятельность банков должна быть управляема и организована не только на макро-, но и на микроуровне. Неуправляемая конкуренция — это борьба всех против всех и каждого. Она также должна быть управляемой. Кроме того, существует целый ряд банковских функций, которые требуют концентрации определенных видов деятельности в руках одной кредитной организации. К примеру, бумажные деньги не могут печатать все, кому захочется. Таким направляющим органом в банковской сфере является центральный банк. Он образует вершину (первый уровень) банковской системы. Все остальные банки составляют второй уровень и подразделяются на универсальные, занимающие ведущее место на этом уровне банковской системы, и специализированные, работающие в отдельных отраслях или узких сферах банковской деятельности.
Значит, и роль банков проявляется в их функциях. Даже краткое рассмотрение их показывает, что роль банков в экономике огромна и незаменима.
Огромный потенциал кредитно-банковской системы, эффективность ее созидательной деятельности зависит от многих факторов и в первую очередь от соответствия банковской системы потребностям развития национальной экономики, уровня подготовки кадров и их заинтересованности в конечных результатах труда.
