И платежный механизм. Система межбанковских расчетов

Все хозяйственные сделки обязательно завершаются де­нежными расчетами, которые могут принимать как налич­ную, так и безналичную формы. Безналичные расчеты — это денежные расчеты, выполняемые путем записей по счетам в банках, при которых деньги списываются со счета платель­щика и зачисляются на счет получателя. Безналичные рас­четы осуществляются на основе совокупности принципов их организации, форм и способов расчетов и связанного с ними "документооборота.

Безналичный денежный оборот включает расчеты между:

V предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных органи­зациях;

^ юридическими и физическими лицами, банками по получению и возврату кредита;

^ юридическими лицами и населением по выплате зара­ботной платы, доходов по ценным бумагам;

^ физическими, юридическими лицами и казной госу­дарства по оплате налогов, сборов и других обязательных пла­тежей, а также по получению бюджетных средств.

Система безналичных расчетов состоит из взаимосвязан­ных элементов (рис. 5.1).

Основу ее составляют банковские счета предприятий (клиентов), а также расчетно-денежная документация.

Ускорение процесса реализации продукции и оборачи­ваемости оборотных средств во многом зависит от рацио­нальной организации расчетов.

Рис 5.1. Система.безналичных расчетов

Безналичные расчеты осуществляются по товарным и не­товарным операциям. Расчеты по товарным операциям — это расчеты за отгружаемую предприятиями продукцию, кото­рые сопровождаются движением платежных документов и денег. Расч_еты по нетоварным операциям — это расчеты с финансовой системой по уплате процентов за кредитуй ко­миссионных, с вышестоящими и прочими организациями.

Расчетные операции различаются по способу платежа (его источник и форма движения).

Применяются следующие способы платежа:

^ перечисление денежных средств с расчетных (других) счетов плательщиков на счета получателей;

^ зачет взаимных требований плательщиков и получате­лей (клиринг) с перечислением на соответствующие счета участников зачета лишь незачетной суммы;

^ гарантированный платеж получателю, который может осуществляться банком из средств специально созданного депозита плательщика, а также без,создания такового.

Виды платежа: полной суммой, частями, а также по саль­до взаимных требований.

Принципы организации расчетов:

1) безналичные расчеты осуществляются по банковским: счетам, которые открываются клиентам -^как физическим,

так и юридическим лицам — для хранения и перевода средств;

2) платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете;

3) свобода выбора субъектами рынка форм, безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков;

4) принцип срочности платежа:

— срочный платеж может осуществляться: до начала тор­говой операции, немедленно или через определенный срок после совершения торговой операции, в соответствии со сро-

• ками по договору;

— досрочный платеж— выполнение денежных обяза­тельств до истечения оговоренного договором срока;

— отсроченный платеж— продление первоначального срока при невозможности погасить денежное обязательство в намеченный срок;

— просроченным платеж считается при отсутствии средств у плательщика и невозможности получения кредита при на­ступлении срока платежа;

5) принцип обеспеченности платежа. Предполагает нали­чие у плательщика или у его гаранта ликвидных средств для погашения обязательств перед получателем денежных средств.

Действующими нормативными актами предприятиям дано право без ограничений открывать в банках счета раз­личных видов, которые предусмотрены действующим зако­нодательством.

Счет является инструментом, позволяющим фиксировать движение денежных средств при ведении бухгалтерского учета и отчетности.

Счета различаются по их назначению, по валюте учета, по субъектному составу их владельцев, по объему осуществ­ляемых операций и другим признакам.

„. ■ " • - 1

В соответствии с характером деятельности клиента его?

правовым статусом и правоспособностью банки вправе от­крывать расчетные, текущие, бюджетные, депозитные, ак­кредитивные, ссудные, валютные и иные счета.

Для расчетных операций используются разнообразные типы счетов. Среди них для обслуживания основной деятель- ^ ности выделяется расчетный счёт.

Расчетный счет — основной счет предприятия, который открывается в порядке, установленном законодательством РФ, для ведения расчетно-денежных операций по его дея­тельности.

Операции по расчетному счету предприятия показывают изменения его долговых требований и обязательств. Расчет­ные счета предназначаются и используются для зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), учета сво­их доходов от внереализационных операций, сумм получен­ных кредитов и иных поступлений. С расчетных счетов осу­ществляются расчеты с поставщиками, с бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и слу­жащими по оплате труда, с банками по полученным креди­там и процентам по ним, а также платежи по решениям су­дов и других органов, имеющих право принимать решение о взыскании средств со счетов предприятий в бесспорном по­рядке, и др.

Остаток расчетного счета показывает свободные денеж­ные средства, которыми располагает его владелец. Банк вы­дает клиенту выписки по счету по мере совершения опера-ций._

Предприятиям, имеющим отдельные нехозрасчетные подразделения (магазины, склады, филиалы и представи­тельства коммерческих организаций), расположенные от­дельно и осуществляющие все или часть функций предпри­ятия (что должно, быть указано в учредительных документах создавшего их юридического лица или в решении о созда­нии филиалов юридическим лицом), по ходатайству владель­ца основного счета могут быть открыты субрасчетные счета. Субрасчетные счета могут быть открыты и на имя самого юридического лица. Субрасчетный счет открывается по ме-

рту нахождения филиалов (отделений) и представительств в 1таком же порядке, как и расчетный счет |> Операции по таким счетам ограничены и осуществляют­ся, как правило, по разрешению головной организации в | соответствии с конкретным перечнем операций, который \она устанавливает согласно требованиям действующего за­конодательства.

Обособленному структурному подразделению, состояще­му на отдельном балансе, по ходатайству коммерческой орга­низации может быть открыт самостоятельный расчетный счет в обслуживающем ее банке.

Субрасчетные счета учитываются на тех же балансовых счетах, что и расчетные — в зависимости от организацион­но-правовой формы предприятия.

Для зачисления учредителями денежных средств в устав­ный фонд на имя создаваемого юридического лица откры­вается временный (накопительный) счет в кредитной органи­зации по месту государственной регистрации юридического лица.

Текущие счета открываются, по законодательству РФ, юридическим лицам — резидентам, являющимся некоммер­ческими организациями. Традиционно такие счета откры­ваются общественным организациям, учреждениям и орга­низациям, состоящим на федеральном, республиканском или местном бюджете.

Текущие счета предназначены для осуществления расчет­ных операций в соответствии-с целями деятельности, пре­дусмотренными учредительными документами юридическо­го лица, а также в случаях, предусмотренных законодатель­ством РФ.

По текущим счетам могут проводиться расчетные опера­ции, связанные с оплатой труда, административно-хозяйст­венными расходами и т.д.

Бюджетные счета открываются предприятиям, органи­зациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет бюджетов для целевого их использования.

Остатки неиспользованных средств на бюджетном счете распорядителя бюджетных средств перечисляются его пла-

тежным документом на счет органа федерального казначей • ^ства- ^9

Бюджетные счета распорядителей бюджетных средстЗ открываются предприятиям, организациям и учреждениям I которым выделяются средства за счет федерального и мест-3 ного бюджетов для целевого их использования. * |

Текущие счета по внебюджетным средствам открываются \ предприятиям и организациям, состоящим на федеральном \ или местном бюджете. Внебюджетными средствами являют- ^ ся средства, получаемые бюджетными учреждениями поми­мо ассигнований, выделяемых им из бюджета соответствуй 1 ющего уровня. В основном, это средства, получаемые от ^! реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг или осуществления иной деятельности.

Каждое предприятие может иметь в банке только один основной счет: расчетный или текущий. Владелец расчет­ного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость. Открытие расчетного счета после предостав­ления всего необходимого комплекта документов сопровож­дается заключением договора о расчетно-кассовом обслужи­вании, по которому банк берет на себя обязательства по проведению расчетов, обеспечению сохранности и возврату средств, а также конфиденциальности информации о хозяй­ственной деятельности клиента, а клиент несет ответствен­ность за достоверность документов по проведению операций по счетам.

Большинство банковских услуг (начиная с простых руб­левых переводов по платежным поручениям и заканчивая расчетами с использованием аккредитивов и сделками при­влечения/размещения) включают в себя этап перевода без­наличных средств между кредитными учреждениями. Эти переводы осуществляются с использованием специальных счетов, которые называются корреспондентскими. Коррес­пондентские счета могут быть открыты коммерческим бан­ком (или для коммерческого банка) в рамках той или иной системы расчетов. В настоящее время ^российской банков­ской системе существует несколько типов корреспондент­ских счетов. Это, прежде всего, корреспондентские счета, от-

Кьггые в ЦБР. Также банк имеет возможность открыть кор-Еспондентский счет в Сберегательном банке РФ, который К_ладает своей расчетной системой. Еще одной возможнос­тью является установление прямых корреспондентских от­решений между банками или открытие корреспондентских шетов в различных клиринговых палатах или банках. Так-рсе, несомненно, важную роль для каждого многофилиаль-дого банка играют расчеты между филиалами через коррес­пондентские счета, открытые в головном банке. ^ Основной проблемой при определении своей политики для банка является оптимальный выбор возможных вариан­тов открытия корреспондентских счетов. Установление тех или иных схем корреспондентских отношений требует от банка оценки и всестороннего анализа спектра операций, которые будут осуществляться через каждый корреспондент­ский счет, стоимости этих операций и их доходности. Вся совокупность схем корреспондентских отношений в России называется национальной платежной системой финансовых расчетов. Сюда же, как составная часть национальной пла­тежной системы, относятся и международные расчеты с при­менением корреспондентских счетов, открытых в иностран­ных банках (или иностранным банкам).

Вся система межбанковских расчетов основана на двух ти­пах корреспондентских счетов: счета ЛОРО и счета НОСТРО.

Корреспондентский счет ЛОРО — корреспондентский счет, открываемый банком-корреспондентом¹ банку-рес­понденту², по которому банк-корреспондент осуществляет операции по перечислению и зачислению средств в соответ­ствии с действующим законодательством и договором. Он же является корреспондентским счетом НОСТРО в банке-респонденте.

¹ Банк-корреспондент - кредитная организация (филиал), открывшая корреспондентский счет (счет ЛОРО) другой кредитной организации (фи­лиалу, банку-респонденту) и выполняющая по этому счету операции, пре­дусмотренные договором между ними

² Банк-респондент - кредитная организация (филиал), открывшая кор­респондентский счет в другой кредитной организации (филиале) и явля­ющаяся его распорядителем

Счет ЛОРО является пассивным счетом. Счет ЛОРО банк открывает своему банку-корреспонденту на своем балансе, Принято говорить, что «для банка открыт счет ЛОРО в рас­четном банке>».

Счет НОСТРО является активным счетом, т.е. на нем от­ражаются средства банка, открывшего этот счет в другом банке. Счет НОСТРО открывается банку в рамках какой-либо расчетной системы. Частным случаем расчетной сие- -темы может служить установление прямых корреспондент­ских отношений. Принято говорить, что «банк имеет счет НОСТРО в <расчетном банке>».

Счета ЛОРО и НОСТРО являются зеркальным отраже­нием друг друга. Остаток и обороты по счету НОСТРО вы­веряются на основании выписки по счету ЛОРО.

Рассмотрим, например, открытие корреспондент-ского счета коммерческого банка в ЦБР. В балансе коммерческого банка это будет лицевой счет, открытый на балансовом сче­те 30102. Этот счет называется счетом НОСТРО. В балансе коммерческого банка он является активным.

Соответствующий ему зеркальный счет ЛОРО открыва­ется на балансе ЦБР.

Схема счетов ЛОРО и НОСТРО изображена на рис. 5.2.

Рис. 5.2. Счета ЛОРО и НОСТРО

Основным инструментом для совершения безналичных платежей в Российской Федерации является система вало­вых расчетов Банка России.

Согласно ей на территории Российской Федерации рас­четы между учреждениями коммерческих, кооперативных банков и другими кредитными учреждениями (далее — уч­реждения банков) производятся расчетно-кассовыми цент­рами (РКЦ) ЦБР, организованными в местах нахождения уч­реждений банков. В зависимости от условий связи и наличия учреждений банков могут организовываться межрайонные

РКЦ.;

Для осуществления расчетов каждому учреждению бан­ка в РКЦ открывается корреспондентский счет.

Порядок взаимоотношений по осуществлению расчетов регулируется Положением ЦБР от 08.09.2000 № 120-П«О про­ведении безналичных расчетов в Российской Федерации» и договором о корреспондентских отношениях.

Тарифная политика ЦБР направлена на внедрение кли­ентами электронных платежей. Самые низкие тарифы уста­новлены по электронным платежам, самые высокие— по платежам на бумажной основе.

Переход к электронному обмену полноформатными рас­четными документами без сопровождения на бумажных но­сителях между ЦБР и кредитными организациями был осу­ществлен в московском регионе со второго квартала 1998 г. На данный момент в неполном формате допустимо обслу­живание расчетных документов, не превышающих по сумме 5000 руб. Среди межбанковских расчетов, осуществляемых ЦБР, основную долю (до 80%) занимают внутрирегиональные платежи. Во многом это обусловлено собственными опера­циями банков, которые они активно применяют, по купле-продаже валюты, краткосрочным межбанковским кредитам, банкнотным сделкам и сделкам по купле-продаже ценных бумаг

Прогрессивные технологии расчетных операций отра­батывались Банком России первоначально в московском. регионе — главном финансовом центре страны, сосредото­чившем 85% денежных средств государства и имеющем до­статочные телекоммуникационные и вычислительные ре­сурсы.

С 1997 г. в Москве была внедрена многорейсовая обра^ ботка платежей учреждений Банка России, находящихся й&з обслуживании в межрегиональном центре автоматизации ^ (МЦИ) при ЦБР. Многорейсовая обработка платежей — это • порядок обработки электронных платежных документов ^ (ЭПД), при котором их прием, контроль и исполнение, обес- ^: печивающее списание/зачисление средств по счетам, открьь ■ тым в подразделениях расчетной сети Банка России, а также направление участникам многорейсовой обработки плате--жей (МОП) исполненных ЭПД, подтверждающих перевод, средств, осуществляется по каждому платежу с учетом встречных платежей в дискретном режиме, т.е. в выделен­ные интервалы времени, называемые рейсами.

Таблица 5.1 График обработки рейсов

Номер рейса	Период приема пакетов ЭПД	Период обработки ЭПД	Время выдачи результата обработки 1
Первый	с 10:00 до 11:00	с 11:00 до 12:00"	с 12:00 1
Второй	с 11:15 до 14:00	с 14:00 до 15:00	с 15:00 1
Третий	с 14:15 до 16:00	с 16:00 до 17:00	с 17:00. 1
Четвертый	с 16:15 до 18:00	с 18:00 до 20:00	с 20:00
Пятый	с 19:00-до 21:00	с 21:00 до 22:00	с 22:00 1

По результатам обработки рейса МЦИ при ЦБР фор-мирует для каждого участника расчетов реестр проведен­ных платежей. Этот реестр содержит следующие обязатель­ные реквизиты: входящий остаток по счету на начало рейса; платежи, начисленные на счет; платежи, списанные со сче­та; исходящий остаток по счету на момент окончания обра­ботки рейса. И далее — как справочная информация — за­держанные платежи из-за отсутствия средств на счете, перечень непринятых платежей с указанием причин, сум­мы кредитов ЦБР, перенесенных на счета просроченных ссуд, суммы депозитов, размещенных в ЦБР и возвращен­ных им.

Бу Во всех рейсах платежи проводятся в пределах остатка по кор­респондентскому счету кредитной организации с учетом поступ­лений текущего дня; в последнем рейсе ЦБР в рамках установ-Ёденных лимитов банку может быть предоставлен овернайт. Ь Платежи через корреспондентский счет осуществляются Ш пределах остатка на счете участника расчетов на момент про­изведения операции. Каждый платеж проводится индивидуаль-§ но, и время его исполнения не зависит от местонахождения | участников системы. Все платежи проводятся по счету немед­ленно после их поступления, т.е. являются безотзывными и г окончательными. Все платежи в рамках расчетной системы I ЦБР подразделяются:

•/ на внутререгиональные, ^ межрегиональные, ^ платежи с применением авизо. ' Последний тип платежей используется для расчетов с теми регионами, которые еще не являются участниками электронных расчетов. Дело в том, что для подключения рас­четно-кассового центра к системе электронных расчетов тре­буется специальное программно-аппаратное обеспечение.

Внутрирегиональные платежи — это платежи, осуществ­ляемые в рамках одного ГРКЦ (головного расчетно-кассо­вого центра) или в рамках одного региона. Межрегиональ­ные платежи — это переводы средств в другие регионы. Такое деление платежей обусловлено прежде всего различной тех­нологией их обработки в РКЦ (рис. 5.3).

Рис. 5.3. Схемы внутрирегиональных и межрегиональных платежей

Как следствие, у этих платежей различная себестоимость!» поэтому учреждения ЦБР взимают различные комиссии сЩ внутрирегиональных и межрегиональных платежей. Для од-1|| нозначной адресации платежей в рамках расчетной системы Я ЦБР каждый банк имеет свой собственный банковскийЦ идентификационный код (БИК). Щ

Благодаря приведенной кодификации БИК однозначно щ идентифицирует кредитное учреждение в рамках системы Я расчетов ЦБР. II

В ближайших планах ЦБР стоит переход на систему рас- щ четов в режиме реального времени. я

Внутрибанковские расчеты осуществляются минуя кор- Я респондентские счета. Расчеты между РКЦ проводятся че- I рез систему межфилиальных оборотов (МФО). Операции щ друг у друга РКЦ осуществляют на основании авизо, т.е. офи- I циального извещения о выполнении расчетной операции. 1 Они могут бьиъ почтовыми и телеграфными, а также дебе-; товыми или кредитовыми в зависимости от содержания опе- I! рации.

Важное место в системе межбанковских расчетов занима­ют клиринговые расчеты, которые проводятся ЦБР между одногородними коммерческими банками. Клиринг представ­ляет собой систему регулярных безналичных расчетов, осно­ванную на зачете взаимных требований и обязательств юри­дических и физических лиц за товары (услуги), ценные бумаги. Концентрация платежей при клиринге позволяет значитель­но уменьшить их баланс и общую сумму обращающихся пла­тежных средств, расширяет сферу безналичного оборота и об­легчает управление ими. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющая­ся денежная (кассовая) наличность, и за счет этого повыша­ется уровень прибыльности и ликвидности участников рас­четов Организацию клиринговых расчетов могут брать на себя специальные небанковские структуры — клиринговые цент­ры и расчетные палаты, которые в сферу своей деятельности могут включать и межрегиональные расчеты.

Схема расчетов через клиринговую организацию приве­дена на рис. 5 4.

Рис. 5.4. Схема расчетов через клиринговую организацию

Как видно из рисунка, расчеты.по данной схеме могут осуществляться только в рамках банков-участников: В то же время банки-участники могут располагаться в различных ре­гионах, тем самым обеспечивая ускоренное прохождение межрегиональных платежей. Технология прохождения меж­регионального платежа в этом случае будет следующей; КБ 1 направляет платеж в КБ 2 (находящийся в другом регионе), который в свою очередь осуществляет внутрирегиональный платеж через корреспондентский счет в РКЦ.

Клиринг может осуществляться двумя способами (по двум моделям): без предварительного депонирования средств участников расчетов в клиринговом учреждении и с предва­рительным депонированием средств.

В первом случае каждому участнику открывается счет, называемый транзитным счетом-позицией, записи по кото­рому не отражают реального движения ресурсов, а несут счет­ный характер. После окончания приема документов рассчи­тывается сальдо каждого из участников взаимозачетов. По результатам расчетов составляется оборотно-сальдовая ве­домость, которая передается местному учреждению ЦБР. Центральный банк списывает дебетовый сальдо со счетов банков-участников и зачисляет их на корреспондентский счет клирингового учреждения. Со своего корреспондент­ского счета клиринговое учреждение осуществляет платежи банкам* имеющим положительный результат зачета (креди­товое сальдо).

Клиринг по модели с предварительным депонирование]» средств на корреспондентских счетах в клиринговом ЦентрЯ является более сложным.:|

Рассмотрим его на примере. Пусть в начале операционной 1

го дня на счете банка Абыло 0руб., а на счете банка Б —6 млн I руб. В течение дня были обработаны следующие платежи: банк! А передал распоряжение на перечисление банку Б 15 млн руб., ■-) а банк Б — распоряжение на перечисление банку А 20 млн руб. Результат клирингового сеанса представлен в таблице 5.2.

Таблица 5.2 Проведение клирингового сеанса

Банк А	Банк Б
Начало дня
	6 000 000
Клиринговый сеанс
-15 000 000	-.20 000 000
! Результат клиринга
' 5 000 000	1 000 000

В результате клирингового сеанса у банков появляются денежные средства, которыми они могут распоряжаться.

Расчеты по прямым корреспондентским отношениям нача­ли применяться банками в современной банковской систе­ме России практически с самого начала ее становления (т.е. с начала 1990-х гг.). Эти расчеты выступали в начале 1990-х гг. как альтернатива неудовлетворительно работавшей в то вре­мя сети ЦБР. Схема расчетов изображена на рис. 5.5. Данная схема является, по сути, частным случаем схемы расчетов через расчетную сеть коммерческих банков. Отличие этой схемы состоит и в том, что возможен вариант, когда банки взаимно открывают друг у друга корреспондентские счета. В настоящее время доля рублевых расчетов по прямым кор­респондентским отношениям невелика. Это связано преж­де всего с налаживанием качественных быстрых расчетов через сеть ЦБР. Кроме того, прямые корреспондентские от­ношения требуют отвлечения ресурсов, что не всегда явля­ется выгодным.

I- Рис. 5.5. Схема прямых корреспондентских отношений

Ь'.,

?■;'■'" Тем не менее расчеты по данной схеме корреспондент- 'С ских отношений применяются при расчетах в иностранной ва-'. люте с иностранными контрагентами. В качестве техниче­ской поддержки данных расчетов используется сеть 8ос1е*у§ог 'Щ)тйтйс ШегЪапк Ртапс1а1 Те1есоттшдсайоп (8.ЛУ.1.Р.Т).

. Осуществление расчетов между филиалами одной кредит­ной организации через головной расчетный центр является очень перспективной схемой.

Возможны два варианта схем корреспондентских отно­шений для филиалов кредитной организации (рис. 5.6).

Рис. 5.6. Схема корреспондентских счетов филиалов с корреспондентскими счетами в РКЦ

Первая схема предполагает наличие у филиала двух кор­респондентских счетов: в РКЦ и в головном банке.

При этом филиал имеет возможность выбрать маршрут осуществления платежа: через корреспондентский счет в РКЦ или через корреспондентский счет в головном банке.

Данная схема может применяться в том случае, есадЯ лиал банка расположен не в одном регионе с головным бщ ком. Тогда наличие двух корреспондентских счетов опрЩ дано, так как внутрирегиональные расчеты филиал ыоШ проводить через корреспондентский счет в местном РКЙД расчеты с банками, которые находятся в том же регионе, хМ и головной банк, — через корреспондентский счет в голощ ном банке. Платежи в другие регионы могут осуществлять^! как через один, так и через другой корреспондентский счЖ

Другой схемой для филиалов может служить схема, когда! филиал не имеет собственного корреспондентского счета '"Щ РКЦ(рис.5.7)....;;;|

Рис. 5.7. Схема корреспондентских счетов филиалов

без корреспондентского счета в РКЦ. ■ ■ _}

Эта схема имеет существенные преимущества в том слу­чае, если филиалы располагаются в одном регионе (обслу-; живаются в одном РКЦ). При этом платежи «филиал-фили­ал» являются для банка внутренними со всеми вытекающи­ми отсюда последствиями.

В настоящее время весьма часто для осуществления рас­четов между банком и корреспондентом применяется си­стема «Клиент-Банк» -(«Электронный клиент»).

Система электронных расчетов (СЭР) предназначена для ускорения выполнения платежных операций между банком

!»нтом, а также для улучшения контроля за этими опе-_Ми. Ускорение достигается за счет замены бумажных ясных документов на электронные с возможностью ой передачи последних по каналам связи, а также пол-ломатизации обработки электронных документов, ектронные документы, применяемые в СЭР, идентич-агалтерским документам, используемым в соответствии дативными актами ЦБР, и являются основанием для ствления бухгалтерских записей. Таким образом, ис-эвать подобную систему банку удобно потому, что кор-вдент заполняет форму платежного документа, преду-енную банком в соответствии с действующим законо-,ством. я обеспечения безопасности и конфиденциальности гов используются специальные процедуры, включа-[одписание документов, осуществляемое специальным, который формируется на основе содержимого доку-и известного только подписывающему лицу секрет-люча; ащиту электронных документов от нееанкционирован-одификации и просмотра при возможном перехвате в IX связи, которая осуществляется путем маскирования; >бязательную проверку соответствия содержимого до-II кумента требованиям системы защиты от несанкцйониро-^ ванного доступа;

;:, V систему паролей для ограничения доступа, обеспечи­вающую защиту электронных документов от несанкциони­рованной модификации или уничтожения.

Клиент может установить круглосуточную связь с банком (программно-аппаратный комплекс банка будет находиться в режиме ожидания), причем активной стороной при нала­живании связи и в процессе приема-передачи сообщений является клиент. Принятые от клиента пакеты документов и запросы проходят автоматическую обработку компьютером банка (при этом в соглашении между банком и корреспонт дентом обычно оговаривается, в какое время будет произво­диться обработка). Выписка из расчетных, валютных, теку-

щих, корреспондентских счетов предоставляется.юшенту йЗИ закрытию операционного дня банка. ^Ш

При использовании этой системы может возникнуть скЩЁ туация, когда банк отказывается от исполнения электрон- '-Щ ного платежного документа по следующим основаниям: ^Щ

• несоответствие содержимого документа требованиям Я системы защиты от несанкционированного доступа;.Л

• неверно указан номер счета клиента; • щ

• недостаток средств для проведения операции на счете Я ■клиента;. - ' ■ ~ 'Щ

• отсутствие номера счета или наименования получателя ⁷| либо неверно указаны платежные реквизиты. 1

С 1 июля 2007 г. начала работать централизованная на I федеральном уровне Банка России система банковских элек- | тронных срочных платежей (далее — система БЭСП). В ней | будут осуществляться валовые расчеты в режиме реального:-времени по платежам всех участников системы БЭСП неза- ^ висимо от их территориального расположения.

Система БЭСП функционирует в платежной системе ЦБР. Она предназначена для проведения в валюте Российской.. Федераций срочных платежей ЦБР, кредитных организаций (их филиалов), клиентов ЦБР, не являющихся кредитными организациями (их филиалами). Эта система обеспечивает непрерывные расчеты по мере поступления в нее электрон­ных платежных сообщений. Расчеты через систему БЭСП являются безналичными, осуществляемыми за счет средств, находящихся на банковских счетах клиентов в ЦБР, а также за счет предоставленного кредита.

К срочным платежам относятся платежи участников си­стемы БЭСП, в том числе связанные с реализацией денеж­но-кредитной политики, межбанковские платежи, платежи по поручению клиентов — участников системы БЭСП.

Под режимом реального времени в системе БЭСП пони­мается режим проведения платежей, при котором обеспечи-, вается осуществление расчетов непрерывно в течение опе­рационного дня системы БЭСП и немедленно по мере по­ступления электронных платежных сообщений в систему БЭСП при выполнении условий, установленных норматив­ными актами ЦБР.

^ИИмлатежи через систему БЭСП проводятся на основании ■ИШчетного документа, составленного и оформленного в виде |ИШшсгронного платежного сообщения по форме расчетов пла-Щшш^ньши поручениями. Электронное платежное сообщение ИИюпочает реквизиты расчетного документа в электронной ^|доЬме, содержит полную информацию о платеже и допол-■Кггельную информацию, необходимую для проведения пла-

■к-'-Информационная безопасность в системе БЭСП обеспе-Икйгоается совокупностью технологических и организацион-ИК_тУту мер, аппаратно-программных, технических и крипто-^^&)афических средств защиты информации в соответствии ^ш'е требованиями законодательства РФ и нормативных актов ИрДБР по обеспечению информационной безопасности.. ■ К⁵ Участие в системе БЭСП для кредитной организации (ее Шч филиала) и другого клиента Банка России, не являющегося И| кредитной организацией (ее филиалом), — добровольное. Ж*/' Подразделения расчетной сети ЦБР и другие его струк-К.турные подразделения включаются в состав (исключаются Щ^Т из состава) участников системы БЭСП по решению ЦБР в || порядке, им установленном.

Щ Для системы БЭСП ведется Справочник участников си- Ш" стемы БЭСП. Участники системы БЭСП имеют право ис-|р пользовать расчетные и иные услуги системы БЭСП только |> после включения их в Справочник БИК России и(или) Спра-|; вочник участников системы БЭСП.

?^л. * Платежи в системе БЭСП проводятся только между уча-?\ стниками системы БЭСП.

'^: Платеж, проведенный через систему БЭСП, считается, безотзывным и окончательным с направлением соответству­ющих электронных служебно-информационных сообщений участникам системы БЭСП — плательщику и получателю {, платежа. В системе БЭСП расчет осуществляется только на полную сумму платежа, частичная оплата не допускается.

Электронные платежные сообщения участников расче­тов исполняются в системе БЭСП по мере их поступления,

при условии успешного прохождения контроля на.возмоэЯ ность их проведения в платежной системе ЦБР на уровщЁ территориального учреждения перед представлением их Я систему БЭСП.,Я

ЦБР при осуществлении контроля за функционирование ем системы БЭСП с целью предотвращения блокирование операций в связи с невозможностью осуществления расчет} тов по отдельным платежам из-за недостаточной ликвидно-!! сти для расчетов применяет в качестве механизма управле-а ния внутридневной очередью отложенных электронныхпла- 1 тежных сообщений (ЭПС) их взаимозачет на многосторон- Щ ней основе.;4

Ежедневные процедуры функционирования системы;1 БЭСП выполняются в течение следующих обязательных пе~"' 1 риодов функционирования системы БЭСП: ~

^ предварительного сеанса;

V регулярного сеанса; ■■ "V завершающего сеанса системы БЭСП.

Продолжительность предварительного, регулярного и завершающего сеансов системы БЭСП устанавливается ЦБР.

Во время проведения предварительного сеанса система БЭСП готовится к началу нового операционного дня систе­мы БЭСП.

Во время регулярного сеанса осуществляются ежеднев­ные процедуры приема и обработки электронных сообще­ний, в том числе регламентные контрольные процедуры, прием электронных платежных сообщений в расчет. Элект­ронные сообщения принимаются в систему БЭСП по мере их поступления и обрабатываются в режиме реального вре­мени.

Регулярный сеанс системы БЭСП проводится ежеднев­но за исключением выходных и нерабочих праздничных дней, установленных законодательством РФ, Продолжитель­ность регулярного сеанса может изменяться по решению ЦБР. При начале регулярного сеанса в системе БЭСП начинают­ся операционный день системы БЭСП и прием электрон­ных платежных сообщений участников системы БЭСП, при его завершении прекращается прием электронных платеж-

ИИШ^: сообщений в систему БЭСП (завершается операцион-■Врдень системы БЭСП).

ИВйериод времени функционирования системы БЭСП, в ■Шение которого непрерывно осуществляется прием элект-Ишнь1Х платежных сообщений в систему БЭСП от ПУР и РрК/ р (операционный день системы БЭСП), устанавливается ^Р московскому времени.

■Е-В период завершающего сеанса системы БЭСП выпол-■шотея процедуры ежедневного завершения расчетов в сис-Врме БЭСП и комплекс обязательных операционных работ, в^цочающий архивирование информации. Окончание за-Щёршдющего сеанса системы БЭСП устанавливается после Шспешного выполнения всего комплекса обязательных опе­рационных работ.

к '"} При завершении функционирования системы БЭСП вы-Ююлняется архивирование информации в системе БЭСП за рдату завершаемого операционного дня системы БЭСП. |Г^; • В системе БЭСП ведется архив электронных сообщений, | в котором обеспечиваются в соответствии с нормативными фактами Банка России помещение, учет, хранение и исполь­зование электронных сообщений по расчетам в системе 1БЭСП.