Операции коммерческого банка

Коммерческие банки – это специализированные финансовые учрежде­ния, основными функциями которых являются:

1. Хранениесбережений клиентов.

2. Выдача займов.

3. Перевод денег.

4. Создание кредитов.

5. Хранение ценностей.

6. Оказание брокерскихуслуг.

7. Осуществление международных валютных операций.

8. Консультирование.

9. Предоставление деловой информации о клиентах.

Самой известной функцией коммерческих банков является хранение сбе­режений своих клиентов. Для этого банками открываются текущие (чековые), сберегательные и срочные счета.

Сберегательные счета – это счета, на которые клиенты в любое время могут, как внести, так и снять свои сбережения. Однако для получения нужной суммы требуется предупредить банк заранее. На деньги, хранящиеся на сбере­гательных счетах, вкладчикам выплачиваются проценты.

На срочных счетах деньги хранятся в банке определенный, оговоренный с клиентом срок, до истечения которого деньги не могут быть сняты со счета. По этим видам вкладов уплачиваются высокие проценты.

На текущие счета в любое время можно внести (или снять) любую сумму без предварительного уведомления банка. В этом случае используются личные чеки вкладчиков. Процентов по таким вкладам банк не выплачивает, а берет с клиентов небольшую сумму за оказанные услуги.

Для того чтобы понять, как работает денежная и банковская система по­знакомимся с содержанием балансового отчета коммерческого банка.

Балансовый отчет коммерческого банка – это перечень активов и тре­бований к банку. Заносимые в балансовый отчет банка требования делятся на две группы: собственный капитал – требования, предъявленные собственни­ками банка к его активам, обязательства – требования не собственников.

Балансовый отчет банка находится в равновесии, т. е.:

Активы = Обязательства + Собственный капитал

Чтобы понять, как функционирует банк, рассмотримего основные функции. Начнем с создания банка.

Сделка 1: рождение банка. Инициативная группа жителей городка N по­лучила разрешение на создание банка и приступила к продаже акций на сумму 250 тыс. долл.

Балансовый отчет 1: Банк А

Сделка 2: становление банка. На 240 тыс. долл.банк приобрел здание и конторское оборудование.