Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроизводства. Повсеместно страховое дело выделяется в специальную область хозяйственного законодательства и административного надзора; государственное регулирование страхового рынка осуществляется посредством специальной налоговой политики, принятия по отдельным видам предпринимательской деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров. Государство также устанавливает с учетом интересов всего общества обязательные виды страхования.
Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору должна предусматривать выполнение в основном трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей.
1. Регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договоров страхования, — главная функция. Регистрацию должны пройти все страховщики. В ходе регистрации выясняются профессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение. Западная практика обычно требует представить рекомендательное письмо от какого-либо известного лица в финансово-кредитной сфере. Не получив официального признания, страховое общество не может функционировать.
|
|
Органом государственного страхового надзора акт регистрации оформляется выдачей соответствующего разрешения или лицензии.
2. Обеспечение гласности. Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан опубликовать проспект, содержащий полную правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика. Принцип гласности проводится через положение законодательных актов о страховой деятельности (публичная отчетность).
Чтобы не допускать ограничения конкурентной борьбы, орган государственного страхового надзора должен проверить, насколько достоверна представленная информация. Открытость информации о финансовом положении страховщиков способствует сохранению конкурентной борьбы.
3. Поддержание правопорядка в отрасли. Орган государственного страхового надзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, или передать дело в суд. Орган государственного страхового надзора наделен многими полномочиями по проверке оперативно-финансовой деятельности страховщиков.
Государственное регулирование и контрольстраховой деятельности осуществляет Министерство финансов РФ, в состав которого входит Департамент страхового надзора. Целью государственного надзора за страховой деятельностью является соблюдение требований законодательства РФ, эффективное развитие рынка страховых услуг, защита прав и интересов страхователей, страховщиков и государства.
|
|
Основными функциями Департамента страхового надзора являются:
• ведение Единого государственного реестра (списка) страховых организаций, а также реестра страховых брокеров;
• выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;
• установление плана счетов и правил ведения б/у, показателей и форм учета и отчетности страховых организаций;
• контроль обоснованности разработки страховых тарифов и обеспечения платежеспособности страховщика;
• установления правил формирования и размещения страховых резервов;
• разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности;
• обобщение практики страховой деятельности, представление предложений по совершенствованию законодательства в сфере страхования;
• обеспечение гласности страховой деятельности, проверка достоверности представляемых отчетов и правдивости информации о финансовом положении страховщика.
Департамент страхового надзора имеет право:
• получать от страховщика информацию о финансовом положении по утвержденным формам бух. отчетности;
• проводить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании;
• давать предписание страховщикам по устранению нарушений в сфере страхования;
• ограничивать действия лицензий страховщиков, нарушающих законодательство РФ, вплоть до их отзыва;
• обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика, неоднократно нарушающего законодательство РФ или осуществляющего страхование без лицензии.
Департамент страхового надзора - функциональный орган государственного надзора, должностные лица которого не вправе использовать в корыстных целях и разглашать в какой-либо форме сведения, составляющие коммерческую тайну страховщика.
Предупредительным органом государственного надзора является Государственный комитет Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур, который осуществляет ограничение монополистической деятельности страховых организаций, пресечение недобросовестной конкуренции на страховом рынке. Контрольные функции в сфере страхования возложены также на Государственную налоговую службу РФ и Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг.