Кредит в экономической теории означает систему экономических (денежных) отношений по поводу предоставления временно свободных денежных средств в пользование для нужд про–изводства на условиях срочности, возвратно–сти и платности.
Источники кредита – временно высвобож–даемые у фирм (предприятий) в процессе круго–оборота часть капитала в денежной форме, денежные накопления государства и частного сектора, мобилизуемые банками.
Субъект кредитной сделки – участник конкретных экономических отношений по пово–ду предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант). Субъектами кредитной сдел–ки могут выступать как физические, так и юри–дические лица; резиденты и нерезиденты.
Кредитор – сторона в кредитных отноше–ниях, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на определенный срок и на определен–ных кредитным договором условиях.
В зависимости от того, кто является субъектом кредитования, выделяют следующие формы кре–дита. Государственный кредит имеет место тогда, когда государство предоставляет кредит на конкретный срок и на определенных условиях. Го–ворят о хозяйственном (коммерческом) кре–дите, когда в кредитные отношения вступают по–ставщик и покупатель. Гражданский (личный) кредит бывает тогда, когда непосредственными участниками кредитной сделки являются физи–ческие лица. Международным называется
|
|
кредит, когда одним из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект. Бан–ковский кредит предоставляется коммерчески–ми банками разных типов и видов.
Объект кредитной сделки в узком смысле слова подразумевает вещь, под которую выдает–ся ссуда или ради которой совершается сделка.
Принципы кредитования:
1) принцип срочности. Обусловлен возмож–ным периодом высвобождения средств бан–ка, передаваемых во временное пользова–ние, определяется периодом существования той временной потребности, которая возник–ла уссудополучателя;
2) принцип дифференцированности. Преду–сматривается дифференциация процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учетом конкрет–ных условий кредитором;
3) принцип обеспеченности. Обусловлива–ет необходимость гарантий возвращения долга в виде юридически оформленных обя–зательств: залогового обязательства, дого–вора гарантии, договора поручительства, до–говора страхования и т.д.;
4) принципы платности и возвратности. Означают, что заемщик, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведен–ные расходы в соответствии с ценой, сложив–шейся на рынке и вытекающей из стратегии кредитного учреждения.