Если на момент внедрения программы 1С организация осуществляла хозяйственную деятельность, то необходимо ввести остатки по счетам. Дата операции ввода остатков должна предшествовать дате начала отчетного периода. В нашем случае это 31.12.2013. Если предприятие новое, то остатки вводить не надо.
Установите вторую организацию в качестве основной. (меню Предприятие >Организации >кнопка Установить основной).
Задание 1. Ввести начальные остатки по счетам второй организации
Открыть в Главном меню вкладку «Предприятие» >Ввод начальных остатков >Установить дату ввода начальных остатков 31.12.2013.
Задание 2. Открыть в Главном меню вкладку «Предприятие» >Ввод начальных остатков>Добавить
Таблица. Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета
Дебет | Кредит | |||||
Счет, субсчет | Объекты аналитического учета | Кол-во | Счет, субсчет | Объекты аналитического учета | Кол-во | Сумма |
10.01 | Сливочное масло | |||||
10.01 | Мука | |||||
10.01 | Сахар | |||||
10.01 | Сметана | |||||
10.01 | Сгущенное молоко | |||||
10.01 | Сливки 38% | |||||
10.01 | Какао-порошок | |||||
10.01 | Бумага писчая | |||||
10.01 | Папки для документов | |||||
10.01 | Картридж для лазерного принтера | |||||
20.01 | Торт «Муравейник» | |||||
20.01 | Пирожное «Эклер» | |||||
Торт «Муравейник» | ||||||
Пирожное «Эклер» | ||||||
Основной | ||||||
80.09 | Зубков Л.Л. | |||||
80.09 | Турчин А.П. | |||||
84.03 | ||||||
66.01 | Ваш банк | |||||
60.01 | ООО «Май» | |||||
60.01 | ООО «Апрель» | |||||
68.01 | НДФЛ | |||||
68.02 | НДС | |||||
Расчеты с персоналом по оплате труда |
Статьи движения средств –Ввод начальных остатков
|
|
Задание 3. Ввести начальные остатки по основным средствам «Предприятие» >Ввод начальных остатков>Основные средства организации 01.01>Добавить>Ввод начальных остатков Новый* > Добавить >Ввод начальных остатков ОС: Новая строка
Таблица 8. Начальные остатки основных средств
Наименование объекта, | Жарочный шкаф | Компьютер |
Инвентарный номер | ||
Закладка «Начальные остатки» | ||
Первоначальная стоимость Счет учета Стоимость на момент ввода остатков Счет начисления амортизации Сумма накопленной амортизации | 01.01 02.01 | 01.01 02.01 |
Способ отражения расходов по амортизации | Счет 20 | Счет 26 |
Закладка «Бухгалтерский учет и налоговый учет» | ||
Способ поступления | Приобретение за плату | Приобретение за плату |
МОЛ** | ||
Порядок учета | Начисление амортизации | Начисление амортизации |
Срок полезного использования | 5 лет | 3 года |
Начислять амортизацию | Флаг стоит | Флаг стоит |
Сезонный характер производства | Флаг не стоит | Флаг не стоит |
Способ начисления амортизации | линейный | линейный |
Закладка «События» | ||
Принятие к учету | 27.01.2013 | 10.02.2013 |
Событие принятия к учету | С вводом в эксплуатацию | С вводом в эксплуатацию |
Название документа принятия к учету | акт | акт |
Номер документа | ||
Оборудование >Добавить>Наименование* | ||
Закладка «Основные сведения» | ||
Группа учета | Основные средства | Основные средства |
Полное наименование | ЭШП-08 - Шкаф жарочно-пекарный (3-камерный) | ПК Acer Verition 800 |
Изготовитель (поставщик) | ООО «Вега» г. Челябинск | Acer Computers |
Заводской номер | ||
Номер паспорта | ЖК-001 | ПК-002 |
Дата выпуска | 10.09.2012 | 01.05.2012 |
ОКОФ | ||
Группа учета ОС | Машины и оборудование | Офисное оборудование |
Амортизационная группа | третья | третья |
ЕНАОФ | 45 006 | 48 005 |
Автотранспорт | Флаг не стоит | Флаг не стоит |
Закладка «Бухгалтерский учет»/ввести документ принятия к учету/оборудование Документ «Принятие к учету ОС»/ | ||
Закладка «Основные средства»/Добавить/Документ «Элемент Номенклатура» | ||
Краткое наименование | Шкаф жарочный | Компьютер |
Полное наименование | ЭШП-08 - Шкаф жарочно-пекарный (3-камерный) | Acer Verition 800 |
Услуга | Флаг не стоит | Флаг не стоит |
Закладка «По умолчанию» | ||
Ставка НДС | 18% | 18% |
Номенклатурная группа | Основная номенклатурная группа | Основная номенклатурная группа |
Закладка «Бухгалтерский учет»/Порядок учета/ начисление амортизации | ||
МОЛ** | ||
Способ поступления | Приобретение за плату | Приобретение за плату |
Счет учета | 01.01 | 01.01 |
Счет начисления амортизации | 02.01 | 02.01 |
Способ начисления амортизации | линейный | линейный |
Способ отражения расходов по амортизации | Счет 20 | Счет 26 |
Срок полезного использования | 5 лет | 3 года |
Закладка «Налоговый учет»/ | ||
Порядок включения стоимости в состав расходов | Начисление амортизации | Начисление амортизации |
Начислять амортизацию | Флаг стоит | Флаг стоит |
Срок полезного использования | 5 лет | 3 года |
Специальный коэффициент | 1,0 | 1,0 |
Задание 4. Сформировать оборотно - сальдовую ведомость.
|
|
Задание 5. Ввести начальные остатки по первой организации
Таблица. Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета
Счет, субсчет | Объекты аналитического учета | Сумма, руб. |
50.01 | Касса | |
Расчетный счет. Основной | ||
60.01 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками. контрагент ООО «Март». Основной договор | |
62.01 | Расчеты с покупателями и заказчиками. контрагент ООО «Июнь». Основной договор | |
80.09 | Уставный капитал. учредитель Звягин С.П. | |
01.01 | Основные средства. торговое оборудование. группа учета ОС «Машины и оборудование». Амортизационная группа третья. способ поступления-приобретение за плату. материально-ответственное лицо –директор. Порядок учета-начисление амортизации. способ начисления амортизации-линейный. срок использования -50 месяцев. установить флаг-начислять амортизацию. дата принятия к учету 26.02.2013 по акту № 001. событие-принятие к учету с вводом в эксплуатацию. Подразделение-торговый отдел. | |
02.01 | Амортизация основных средств |
Статьи движения средств – Ввод начальных остатков
Задание 6. Сформировать оборотно - сальдовую ведомость.