Финансовые институты. Банки, банковская система. Денежно-кредитная политика

Финансовые институты – это организации, участвующие в финансово-кредитной системе и оказывающие услуги по передаче денег и предоставлению займов и влияющие на функционирование реальной экономики, выступая посредниками в процессе превращения денежных средств в инвестиции. Основными финансовыми институтами являются:

1. Банк – финансово-кредитный институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам. Банк имеет право осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц, их размещение от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

2. Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

3. Страховая компания – это форма функционирования страхового фонда, представляющая собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание.

4. Паевой инвестиционный фонд (ПИФ), формирующийся из денег инвесторов (пайщиков), каждому из которых принадлежит определённое количество паёв. Цель создания ПИФа – получение прибыли на объединённые в фонд активы и распределение её между инвесторами (пайщиками) пропорционально количеству паёв.

5. Пенсионный фонд – совокупность финансовых активов (денежных средств), внесённых для государственного управления средствами пенсионной системы и обеспечивающих права граждан на пенсионное обслуживание.

Рассмотрим подробнее деятельность банков. Банк – коммерческое учреждение, занимающееся предпринимательской деятельностью в финансовой сфере и действующее на принципах коммерческого расчета. Банковская система является необходимым элементом экономической системы государства. Основные функции банка: 1) аккумулирование свободных денежных ресурсов; 2) перераспределение денежных средств из одной сферы экономики в другую; 3) оказание посреднических услуг при проведении платежей между предприятиями, организациями, населением.

Практически во всех странах мира банковская система является двухуровневой. Первый уровень образует центральный (эмиссионный) банк, второй – частные и государственные банки, осуществляющие кредитную и расчетно-кассовую деятельность. В РФ правовой основой деятельности двухуровневой банковской системы являются Конституция РФ, федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», нормативные акты Центрального банка РФ. В России эмиссионным является только Центральный банк России, принадлежащий государству. Он не обслуживает частных лиц и фирмы, ведёт дела только с государством и коммерческими банками. Все остальные банки относятся к коммерческим и обслуживают граждан и фирмы. Они могут быть полностью частными, или государство может быть их совладельцем.

Центральный банк выполняет ряд важных функций: 1) осуществляет эмиссию (выпуск в обращение) банкнот, ценных бумаг; 2) аккумулирует и хранит резервы других банков, золотовалютный резерв страны; 3) кредитует коммерческие банки; 4) проводит расчетные и переводные операции для правительства; 5) контролирует деятельность кредитных учреждений; 6) регулирует уровень инфляции.

Важнейшей функцией Центрального банка является регулирование денежного обращения в стране при помощи проведения соответствующей денежно-кредитной политики. Ее основными инструментами являются: 1) повышение или понижение учетной ставки процента, 2) изменение нормы обязательных резервов кредитных учреждений, 3) проведение операций на открытом рынке, 4) регулирование денежной массы путем эмиссии денег.

Учетная ставка – это процентная ставка Центрального банка, по которой коммерческие банки могут заимствовать резервы у ЦБ. Она может быть больше или меньше. Повышая учетную ставку, ЦБ вынуждает коммерческие банки выдавать кредиты под высокие проценты. Желающих их получить становится меньше, что ведет к снижению деловой активности предприятий, сокращению денежной массы в обороте и снижению инфляции. Устанавливая низкую учетную ставку, ЦБ добивается обратного эффекта: коммерческие банки выдают более дешевые кредиты, деловая жизнь активизируется, но начинает расти инфляция в связи с увеличением денежной массы.

Продавая или покупая на открытом рынке ценные бумаги, Центральный банк связывает либо высвобождает определенное количество капиталов.

Центральный банк также может непосредственно воздействовать на величину банковских резервов путем изменения нормы обязательных резервов для всех банковских учреждений. Резервы представляют собой вклады коммерческих банков в ЦБ, размер которых устанавливается пропорционально банковским активам. Банковские резервы является средством защиты устойчивости банковской системы и, в частности, используются для покрытия ажиотажного спроса. Увеличивая или сокращая величину обязательных банковских резервов, ЦБ увеличивает или сокращает величину активов коммерческих банков. Для сокращения инфляции величина банковских резервов увеличивается, а чтобы стимулировать активность в производстве товаров и услуг за счет получения более дешевых кредитов, можно сократить размер резервов и тем самым увеличить долю банковских активов. Таким образом, Центральный банк влияет на уровень деловой активности и на уровень инфляции в стране.

Второй уровень банковской системы представлен коммерческими банками. Для осуществления банковских операций они должны получить лицензию Центрального банка, для валютных операций отдельную. Коммерческие банки выполняют до 800 видов финансовых операций. Основной показатель результативности работы коммерческого банка – это его ликвидность, т.е. способность в любой момент полностью оплатить свои обязательства. Количество коммерческих банков в стране обусловлено экономической целесообразностью и особенностями законодательного регулирования банковской системы.

Коммерческие банки берут у заёмщиков (кредиторов) за пользование деньгами большую плату, чем платят вкладчикам. Разница между этими процентами и составляет банковскую прибыль или маржу (разница между кредитным процентом и депозитным процентом). Кредитные банки выполняют ряд важных функций: 1) осуществляют расчётные и платёжные операции; 2) привлекают вклады; 3) предоставляют ссуды; 4) осуществляют финансовые операции на рынке ценных бумаг; 5) выступают посредниками в бизнесе.

Коммерческие банки можно разделить:

1) по сфере деятельности на: универсальные и специализированные (сберегательные, инвестиционные, ипотечные и др.);

2) по форме собственности на: государственные, муниципальные, частные, акционерные, смешанные;

3) по территориальному признаку на: местные, региональные, национальные, международные.

Банк России является юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с правительством РФ. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России.