Решение. Доход = Основной капитал — Проценты =

1) Проценты = 70 тыс. руб. х 0,25 = 19,6 тыс. руб.

Доход = Основной капитал — Проценты =

= 70 тыс. руб. - 19,6 тыс. руб. = 51,4 тыс. руб.

2) Эффективная процентная ставка = Проценты / Доход =

= 19,6 / 51,4 х 100 = 38,1 %.

Задача 2.30. Оптимальный план инкассации наличности (ПИН) I. Вывод основных соотношений

Пусть M — потребность фирмы в наличности за период (год). Доходность альтернативного вложения средств — r %. Единовременные затраты на снятие наличности со счета — C. Наличность расходуется равномерно.

1) Составить выражение для суммарных затрат на хранение и инкассацию наличности: С _å = С _st + С _inc

2) Написать условие минимизации этих затрат и из этого условия получить формулы для:

а) оптимального количества операций снятия денег со счета за период;

б) оптимальной суммы операции;

в) среднего остатка наличности;

г) упущенной выгоды от хранения наличности, вместо использования денег на альтернативные цели в случае оптимального графика снятия наличности (С _st);

д) суммарных затрат на инкассацию в случае оптимального графика снятия наличности (С _inc).

3) Сравнить упущенную выгоду от хранения наличности с суммарными затратами на инкассацию в случае оптимального графика снятия наличности.