2015-05-20
417
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 01 апреля 20ХХг.
Организация: ООО «Ореол»
Инн: 5269288001
Вид деятельности: Производственный
Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью
Форма собственности: Частная
Единица измерения: руб.
Местонахождения: г.Н.Новгород, ул.Артельная, д.6
| АКТИВ | ПАССИВ | ||||||
| Показатель | Код пока- зате- ля | На начало отчет- ного года | На конец отчетного периода | Показатель | Код пока зате- ля | На начало отчет- ного года | На конец отчетного периода |
| 1.Внеоборотные активы | 3.Капитал и резервы | ||||||
| Нематериальные активы | - | 30 000 | Уставный капитал | 600 000 | |||
| Основные средства | 320 000 | Нераспреде- ленная прибыль | 86 500 | ||||
| ИТОГО по разделу 1. | 350 000 | ИТОГО по разделу 3. | 686 500 | ||||
| 2.Оборотные активы | 4.Долгосроч- ные обязательства | - | - | ||||
| Запасы, | 100 000 | 5.Краткосроч ные обязательства | |||||
| в том числе: сырье, материалы | 40 000 | Займы и кредиты | - | 80 000 | |||
| готовая продукция | 60 000 | Кредиторская задолжен- ность, | 198 200 | ||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), | 336 100 | в том числе: поставщики и подрядчики | 88 800 | ||||
| в том числе: покупатели и заказчики | 336 000 | задолжен- ность перед персоналом организации | 65 400 | ||||
| Денежные средства | 178 600 | задолжен-ность перед государствен ными и вне- бюджетными фондами | 25 800 | ||||
| Прочие оборотные активы | - | - | задолжен- ность по налогам и сборам | 18 200 | |||
| ИТОГО по разделу 2. | 614 700 | ИТОГО по разделу 5. | 278 200 | ||||
| БАЛАНС (сумма строк 190+290) | 964 700 | БАЛАНС (сумма строк 490+690) | 964 700 |
1.2. Расшифровка показателей бухгалтерского баланса и аналитические данные к ним:
|
|
|
по строке 110 «Нематериальные активы» отражены следующие активы:
- счет 04 «Нематериальные активы»
1. Товарный знак
первоначальная стоимость – 30 000 руб.
амортизация – 0 руб.
введено в эксплуатацию - 2 марта отчетного года
срок полезного использования – 10 лет
амортизация начисляется линейным способом
инвентарный номер - 1
по строке 120 «Основные средства» отражены следующие активы:
- счет 01 «Основные средства»
1. Линия автоматическая для деревообработки
первоначальная стоимость – 320 000 руб.
амортизация – 0 руб.
введено в эксплуатацию - 28 марта отчетного года
относится к шестой амортизационной группе
|
|
|
срок полезного использования – 12 лет
амортизация начисляется линейным способом
инвентарный номер – 1
по строке 210 «Запасы» отражена общая сумма материальных запасов в размере 100 000 руб. по следующим счетам: 10, 43.
- счет 10-1 «Материалы» отражены следующие материалы на общую сумму – 40 000 руб.
| п/н | Наименование | Количество (лист) | Цена за лист (руб.) | Сумма (руб.) |
| 1. | Ламинат 2,60 х 1,20 | 1 800 | ||
| 2. | Ламинат 3,20 х 1,50 | 4 200 | ||
| 3. | ДВП 3,20 х 1,50 | 1 000 | ||
| Итого: |
по строке 240 «Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) отражена общая сумма дебиторской задолженности в размере 336 100 руб. по следующим счетам:
- счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» отражена задолженность на общую сумму – 336 000 руб.,
в том числе
1. ООО «Юка»
за готовую продукцию – 100 000 руб.
срок погашения – 1 апреля отчетного года
2. ООО «Омега»
за готовую продукцию – 236 000 руб.
срок погашения – 5 апреля отчетного года.
- счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами» отражена задолженность в размере 100 руб.
Согласно, авансового отчета № 15 от 31 марта отчетного года, менеджер Архипов В.В. должен сдать в кассу организации остаток неиспользованного аванса – 100 руб.
по строке 260 «Денежные средства» отражен дебетовый остаток на общую сумму –
178 600 руб. по следующим счетам:
- счет 50 «Касса» - 5 600 руб.
- счет 51 «Расчетный счет» - 173 000 руб.
по строке 610 «Займы и кредиты» отражена кредиторская задолженность по следующим счетам:
- счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» отражена задолженность на сумму – 80 000 руб.,
в том числе
1. ОАО «НБД-БАНК»
остаток по краткосрочному рублевому кредиту – 80 000 руб.
срок погашения – 11 апреля текущего года
- по строке 620 «Кредиторская задолженность» отражена кредиторская задолженность на общую сумму – 198 200 руб.по следующим счетам:
- счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» отражена задолженность на сумму – 88 800 руб.,
в том числе
1. ООО «ЛАД»
остаток задолженности за основное средство – 60 000 руб.
срок погашения – 4 апреля текущего года.
2. ООО «Ривас»
остаток задолженности за материалы – 28 800 руб.
срок погашения – 4 апреля текущего года.
- счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» отражена задолженность на сумму – 25 800 руб. по следующим субсчетам:
1 - Расчеты по социальному страхованию - 3 093 руб.
2 - Расчеты по пенсионным взносам - 18 080 руб.
3.1 - Расчеты по федеральному фонду
обязательного медицинского
страхования - 2 499 руб.
3.2 - Расчеты по территориальному фонду
обязательного медицинского
страхования - 2 128 руб.
- счет 68 «Расчеты по налогам и сборам» отражена задолженность на сумму 18 200 руб. по следующим субсчетам:
1 – Расчеты по налогу на прибыль - 12 000 руб.
2 – Расчеты по налогу на добавленную
стоимость - 6 200 руб.
