Самостоятельная работа. № п/п тема дисциплины источники, рекомендуемые для самостоятельной работы

№ п/п	Тема дисциплины	Источники, рекомендуемые для самостоятельной работы
	Предмет, метод, система налогового права. Законодательство о налогах и сборах	1, 4, 5
	Налоговая система РФ	1,2, 5
	Участники налоговых отношений	1,2,3, 5,6
	Порядок уплаты налогов и сборов	1,2,5,7
	Применение мер принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	1,2,3,5,7,9
	Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов	1,2,5,6,10
	Налоговый контроль	1,2.5,6,11
	Виды налоговых правонарушений	1,5, 7
	Ответственность за совершение налоговых правонарушений	1,2,5,7,8
	Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействий их должностных лиц	1,2,3,5,7,9

9. ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ЗАДАНИЙ

ПО ВИДАМ КОНТРОЛЯ

Итоговый контроль

Итоговый контроль осуществляется в форме экзамена.

Вопросы к экзамену

1. Предмет, метод, система налогового права

2. Законодательство о налогах и сборах

3. Действие законодательства о налогах и сборах во времени

4. Понятие и признаки налога и сбора

5. Виды налогов. Функции налогов

6. Правовое положение налогоплательщиков (плательщиков сборов) – физических лиц

7. Правовое положение налогоплательщиков (плательщиков сборов) – организаций и индивидуальных предпринимателей

8. Представительство в налоговых правоотношениях

9. Взаимозависимые лица для целей налогообложения: понятие и порядок признания

10. Налоговый агент: понятие, права, обязанности

11. Налоговые органы в Российской Федерации

12. Федеральные налоги и сборы: порядок установления и введения

13. Региональные налоги: порядок установления и введения

14. Местные налоги: порядок установления и введения

15. Элементы налогообложения

16. Общий порядок уплаты налогов и сборов

17. Порядок зачета и возврата излишне уплаченных сумм налога, сбора, пени

18. Порядок возврата излишне взысканных сумм налога, сбора, пени

19. Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов при ликвидации организации

20. Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов при реорганизации юридического лица

21. Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов безвестно отсутствующего или недееспособного физического лица.

22. Общие условия изменения срока уплаты налога и сбора, пени

23. Требование об уплате налога и сбора: понятие, порядок и сроки направления налогоплательщику

24. Основания и порядок взыскания налога, сбора, пени за счет денежных средств налогоплательщика-организации

25. Основания и порядок взыскания налога, сбора, пени за счет имущества (за исключением денежных средств) налогоплательщика-организации

26. Основания и порядок взыскания налога, сбора, пени за счет денежных средств налогоплательщика - физического лица

27. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов: общая характеристика

28. Пеня как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов

29. Арест имущества как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов

30. Камеральная налоговая проверка: сроки, порядок проведения, оформления результатов, правовые последствия

31. Выездная налоговая проверка: основания, сроки, порядок проведения, оформления результатов, правовые последствия

32. Вынесение решения по результатам рассмотрения материалов налоговой проверки: сроки, содержание, правовые последствия

33. Налоговая декларация: содержание, форма, порядок и сроки представления в налоговые органы

34. Порядок внесения изменений и дополнений в налоговую декларацию.

35. Понятие и состав налогового правонарушения

36. Виды ответственности за совершение налогового правонарушения

37. Общие условия привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.

38. Обстоятельства, исключающие привлечение к ответственности за совершение налогового правонарушения.

39. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.

40. Давность привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.

41. Налоговые санкции. Давность взыскания налоговых санкций.

42. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение (общая характеристика).

43. Понятие и виды ненормативных актов налоговых органов, действий и бездействий их должностных лиц.

44. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий или бездействий их должностных лиц.

45. Законный представитель налогоплательщика.

46.Уполномоченный представитель налогоплательщика.

47.Основания для приостановления проведения выездной налоговой проверки.

48. Оформление результатов проведения выездной налоговой проверки.

49.Оформление результатов проведения камеральной налоговой проверки.

50. Административная ответственность на нарушение законодательства о налогах и сборах.

СОГЛАСОВАНО

Начальник учебно-методического управления

___________________________ Ю.Б. Бородина

«____» _____________________ 201__ г.

Зав. кафедрой конституционного и международного права

________________________________________И.А.Кравец

«____» _______________________ 201__ г.