Операции за февраль 200__г

Номер документа	Содержание хозяйственной операции	Сумма

1.	Чек № 214615 от 2 апреля Получено в кассу для выдачи заработной платы за март	48 500
2.	Платежное поручение № 62 от 2 апреля Перечислен единый социальный налог за март	19 050
3.	Расходный кассовый ордер № 130 от 5 апреля Выдана из кассы по платежным ведомостям заработная плата за март	40 500
4.	Реестр депонированных сумм Депонирована своевременно не полученная заработная плата	?
5.	Расходный кассовый ордер № 131 от 5 апреля Внесена на расчетный счет по объявлению на взнос наличными невыданная зарплата	?
6.	Чек № 214616 от 17 апреля Получено в кассу для выдачи заработной платы (аванса) за первую половину апреля и депонентам за март	58 000
7.	Платежные поручения Взносы в Пенсионный фонд Взносы в Фонд социального страхования Взносы в Фонд обязательного медицинского страхования Налог на доходы физических лиц	27 440 3920 3520 12 740
8.	Расходные кассовые ордера № 139-141 от 19 апреля Выдана заработная плата депонентам
9.	Расходный кассовый ордер № 142 от 20 апреля Выдана из кассы заработная плата за первую половину месяца	50 000
10.	Ведомость начисления заработной платы Начислена заработная плата за апрель: рабочим основных цехов за производство продукции рабочим основных цехов за ремонт оборудования рабочим за исправление брака ИТР цехов основного производства административно-управленческому персоналу предприятия	30 000 5000 12 000 45 000
11.	Ведомость начисления заработной платы Начислены премии за счет нераспределенной прибыли предприятия: рабочим основных цехов ИТР, служащим основных цехов административно-управленческому персоналу предприятия
12.	Ведомость начисления заработной платы Начислена заработная плата за отпуск: рабочим основных цехов главному бухгалтеру
13.	Ведомость начисления пособий по временной нетрудоспособности Начислены пособия по временной нетрудоспособности
14.	Ведомость удержаний из заработной платы за апрель Удержано из заработной платы рабочих и служащих: налог на доходы физических лиц за брак по исполнительным листам по обязательствам за кредит по подотчетным суммам	10 400 1000
15.	Расчет единого социального налога Произведены отчисления в Фонд социального страхования Пенсионный фонд Фонд обязательного медицинского страхования	22 176 2851
16.	Расчет отчислений в резерв на предстоящую оплату отпусков Произведены отчисления в резерв на предстоящую оплату отпусков рабочим в размере 5 % от начисленной заработной платы	?
Записать в синтетические счета остатки на 1 апреля 200__г. и суммы операций за апрель.
	Название счета	Сумма, руб.
		Дебет	Кредит
	Основные средства	415 000
	Расчетные счета	84 980
	Расчеты по социальному страхованию
	Расчеты по оплате труда		18 500
	Расчеты с подотчетными лицами
	Уставный капитал		473 000
	Нераспределенная прибыль
	Резерв предстоящих расходов
		500 480	500 480