Статистические показатели банковской и биржевой деятельности

6.1. Показатели банковской деятельности

Банковская система - неотъемлемая часть экономики любого государства.

В России действует двухзвенная банковская система, включающая Центральный банк РФ (Банк России) и кредитные организации, а также их филиалы и конторы, представительства иностранных банков.

Центральный (национальный) банк принадлежит органам государственного управления и осуществляет функции денежно-кредитного регулирования:

- эмиссию национальной валюты;

- управление международными резервами страны;

- принятие обязательств в виде депозитов других банков;

- роль кредитора последней инстанции;

- роль фискального агента центрального правительства.

Задачи статистического анализа:

1. Выработка стратегии и тактики денежно-кредитной политики денежных властей страны

2. Определение размера официальной ставки рефинансирования в зависимости от состояния и перспектив развития экономики.

3. Разработка стратегии и тактики платежной политики.

4. Надзор за эффективностью деятельности отдельных кредитных организаций и банковской системы в целом.

5. Контроль за валютной политики.

6. Составление платежного баланса РФ.

Показатели, используемые для характеристики деятельности банков (центрального, коммерческих и сберегательных), должны давать оценку их надежности и эффективности работы.

Первая группа показателей представлена абсолютными статистическими величинами:

1. Активы и ресурсы банка

2. Депозиты банка

3. Капитал или уставной фонд

4. Прибыль

Источником информации являются публикуемые в прессе балансы банков. Однако для глубокого анализа этих данных недостаточно, так как и кредитные ресурсы, и их использование показывается в таких балансах без учета их срочности.

Активы банка – сумма использованных кредитных ресурсов; равна валюте (итогу) баланса.

Банковские ресурсы – совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других активных операций, равных итогу (валюте) баланса банка.

Банковские ресурсы можно разделить на две группы:

1) собственные средства;

2) привлеченные.

Собственные средства – акционерный и резервный капитал, образованный за счет размещения акций банка на рынке ценных бумаг, а также специальные фонды, образуемые за счет отчислений от прибыли.

Привлеченные средства: 1) ссуды, полученные от Центрального Банка России и других кредитных учреждений; 2) средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и межбанковских депозитных счетах; 3) средства предприятий и организаций, привлеченные на банковские счета (депозиты); 4) средства населения во вкладах; 5) бюджетные средства и др.

Имея ввиду приведенный выше состав банковских ресурсов, можно произвести их группировку на базе ряда отчетных балансов и, рассчитав удельные веса каждой группы и подгруппы, оценить изменение структуры ресурсов.

Кроме абсолютных величин используются и относительные, характеризующие доходность банка, его надежность и т.п.:

1. Уровень ликвидности баланса = ,

где К – капитал банка;

О – сумма обязательств банка.

Минимальное значение уровня ликвидности банков, являющихся акционерными обществами открытого типа, - 1: 15.

2. Уровень достаточности капитала = ,

где А_р – коэффициент риска

Сумма возможных потерь = каждый вид актива r А_р

Нормативная величина этого показателя – не менее 0,04.

3.Отношение прибыли (П) к общей сумме активов (А)характеризует доходность активов, а к капиталу (К) – доходность капитала.

Доходность активов зависит от двух факторов:

1. соотношения капитала и активов;

2. доходности капитала.

Для оценки каждого из этих факторов используется индексный метод.

4.Проценты полученные (валовой доход от реализации кредитов) и уплаченные (расходы по обслуживанию депозитов) позволяют определить среднюю процентную ставку к выдаче кредитов и обслуживанию депозитов.

Изменение средней процентной ставки происходит под влиянием двух факторов:

1) структуры кредитов (депозитов);

2) индивидуальной процентной ставки по каждому кредитному договору (или каждому депозиту).

Влияние первого фактора определяют с помощью индекса структурных сдвигов, второго – с помощью индекса постоянного состава, совместное же влияние двух факторов с помощью индекса переменного состава.

5. Средний размер ссуды определяется по формуле средней арифметической взвешенной: