Финансовый прогноз

Этот раздел предназначен для того, чтобы выразить планы предприятия по маркетингу, оперативной деятельности и правам собственности в денежных терминах. Этот раздел должен отразить:

Размер капитала, который нужен предприятию и который предприятие планирует привлечь, от кого, и когда?

Как будет использоваться этот капитал? и

Может ли предприятие развиваться, опираясь на собственные силы?

Финансовые отчеты - это основной инструмент, при помощи которого управляющие, акционеры и другие заинтересованные стороны могут следить за состоянием и успехами частного предприятия.

Сочетание следующих трех видов финансовых отчетов дает представление о состояния Вашего предприятия.

-отчет о прибылях и потерях описывает выручку от реализации в течение определенного периода, стоимость ресурсов, необходимых для поддержания объема реализации на этом уровне, чистую прибыль или убытки предприятия. В конечном счете; но не обязательно немедленно и не обязательно в короткий срок, предприятие должно начать работать прибыльно для того, чтобы обеспечить самодостаточность своего развития.

- балансовый отчет показывает активы /ресурсы/ предприятия располагает в конце периода, а также капитал, который привлекается для поддержания активов на этом уровне, либо в форме пассивов /капитала, который предприятие получает взаймы из посторонних источников/, либо в форме чистой стоимости капитала /вклады самих владельцев/.

- отчет о движении наличных средств увязывает воедино два предыдущих вида отчетов и обращает главное внимание на то, откуда поступают средства и как они используются. Как на ближайшую, так и на дальнюю перспективу предприятие должно обладать достаточными средствами в виде наличных и ожидаемых поступлений, чтобы погашать свою задолженность и продолжать работу.

Этот раздел содержит прогноз будущих финансовых отчетов и отражает результаты, которые предприятие надеется получить в том случае: если) предположения предприятия относительно маркетинга, оперативной деятельности и прав собственности осуществятся.