Під кредитним ризиком слід розуміти ризики, які виникають у комерційних банків при здійсненні ними активних операцій (неповернення позич-ком кредиту).
Особливості кредитних ризиків:
1. До якої галузі слід віднести ці кредитні ризики.
2. Подвійна природа кредитного ризику. З матеріальної точки зору основний ризик кред операцій проявляється в неповерненні забор-ті, а з юридичної – у невиконанні зобов’язань.
3. 2 аспекти кред ризику:
А) банк здійснює кред операції, тому сам підвласний ризикам, які можна застрахувати.
Б) банк сам виступає позичальником у населення.
Класифікувати кредитні ризики доцільно шляхом виокремлення основних ознак, за якими ризики можуть бути віднесені до певних груп.
1. Залежно від стадій кругообігу ресурсів визначають:
— грошову стадію (інвестиційну стадію), пов'язану з придбанням засобів виробництва (страхування інвестицій, кредитів, страхування ризику непоставки обладнання чи сировини постачальниками, заставне страхування);
— виробничу стадію, сутність якої полягає в перенесенні вартості засобів виробництва на готовий товар (страхування перерви виробництва
|
|
— товарну стадію, яка виявляється в реалізації готової продукції та її сплаті (страхування ризику неплатежу контрагентів, страхування експортних кредитів).
2. Залежно від об'єкта, що зумовлює виникнення підприємницьких ризиків, виокремлюють:
страхування товарних кредитів; страхування кредитів під інвестиції; страхування споживчих кредитів; страхування кредитів, виданих під заставу; страхування кредитів довіри.
3. За сферою виникнення кредитні ризики поділяють на: внутрішні;зовнішні.
4. За часом виникнення ризики поділяють на: короткочасні; постійні.
5. За ступенем ризику поділяють ризики на: допустимі; критичні; катастрофічні.
6. За характером наслідків ризики поділяють на: чисті; спекулятивні.
Страхування фінансово-кредитних ризиків можна також класифікувати залежно від того, хто є страхувальником делькредерних кредитно-страхових відносин. За такого підходу до першої групи фінансово-кредитних ризиків належатимуть ризики, де страхувальником є сам кредитор (страхування товарних кредитів, страхування фінансових кредитів (страхування корпоративних, споживчих та інвестиційних кредитів), страхування експортних кредитів).
До другої групи належатимуть ризики, де страхувальником є сам боржник, а саме: страхування матеріальної відповідальності перед контрагентом; класичне страхування фінансових застав; страхування кредитів довіри та депозитів; страхування фінансових гарантій.
За основу під час розроблення договору страхування кредитних ризиків беруться розроблені страховиком та затверджені в Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг Правила страхування кредитів, Правила страхування фінансових ризиків, Правила страхування майнової відповідальності страхувальника з виконання фінансових зобов'язань перед банком-кредитором за кредитною угодою тощо.