Добровольное страхование имущества предприятий и организаций

Кормильцева Л.В.

СТРАХОВОЕ ДЕЛО

Часть 2

Пособие

Для студентов экономических специальностей

Дневной и заочной форм обучения

Гомель 2012

УДК

ББК

Рекомендовано к изданию научно-методическим советом гуманитарно-экономического факультета УО «ГГТУ им. П.О. Сухого»

(протокол № ___ от ___)

Рецензент:

Кормильцева Л.В

«Страховое дело в 2- частях. Часть 2». Пособие для студентов экономических специальностей дневной и заочной форм обучения / Кормильцева Л.В. – Гомель: УО «ГГТУ им. П.О. Сухого», 2011. – 57 с.

Учреждение образования

«Гомельский государственный технический

Университет имени П.О. Сухого»

СОДЕРЖАНИЕ

	Стр.
1. Страхование имущества юридических лиц
2. Страхование имущества физических лиц
3. Личное страхование
4. Страхование ответственности
5. Перестрахование
6. Страхование во внешнеэкономической деятельности

СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

Добровольное страхование имущества предприятий и организаций

Договоры добровольного страхования имущества предприятий и организаций заключаются с юридическими лицами любой формы собственности. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица, имеющего основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении этого имущества.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя), связанные с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя, в том числе принятого oт третьих лиц для переработки, ремонта, на комиссию, по договору аренды. лизинга или найма.

На страхование принимаются: основные фонды (здания, сооружения, передаточные устройства, машины, оборудование и др.);

оборотные фонды (производственные и товарные запасы, незавершенные производством продукция, готовая продукция собственного производства, малоценные быстроизнашивающиеся предметы и др.); объекты незавершенного капитального строительства; выставочные экземпляры.

Страхованию не подлежат: дамбы и другие земляные сооружения, плотины, водоемы, колодцы, силосные ямы, тротуары, мосты, асфальтированные дороги, площадки для стоянки автотранспорта, мелиоративные сооружения, сельскохозяйственные культуры, многолетние насаждения, деловая древесина, дрова на лесосеках и во время сплава, морские суда, орудия ломи, документы, ценные бумаги, денежные знаки, монеты, драгоценные и полудрагоценные металлы или изделия из них, взрывчатые вещества, оружие и боеприпасы, сельскохозяйственные животные, транспортные средства, ис­пользуемые в дорожном движении, подлежащие страхованию по отдельным видам страхования.

Имущество считается застрахованным в зданиях (помещениях), принадлежащих страхователю или используемых им на других законных основаниях.

При страховании изменяющегося количественно имущества страховая защита распространяется на каждую партию имущества данного вида с момента ее поступления в место хранения до момента изъятия этого имущества ни места хранения.

Страхование имущества может производиться по двум вариантам:

первый вариант – на случай утраты (гибели) или повреждения имущества в результате стихийных бедствий или несчастных случаев (посадки грунта, паводка, наводнения, бури, урагана, смерчи, ливня, града, оползня, пожара, взрыва, наезда транспортных средств; падения деревьев, столбов, пилотируемых и летательных аппаратов; аварии системы отопления, водоснабжения и канализации; прекращения подачи электроэнергии, вызванной стихийными бедствиями; удара молнии; дорожно-транспортного происшествия; противоправных действий третьих лиц, кроме случаев кражи, грабежа);

второй вариант – на случай утраты (гибели) или повреждения имущества результате противоправных действий третьих лиц (кражи, грабежа). К страховым случаям не относятся утрата (гибель) или повреждение существа вследствие:

событий, неизбежных в процессе работы (естественного износа, самовнушения или естественных свойств имущества); немала строений или их частей, если обвал не вызван страховым случаем;

совершения руководящими работниками страхователя противоправных действий; проникновение в застрахованное помещение дождя, снега, града через незакрытые окна, двери или трещины в здании, если эти трещины не возникли вследствие стихийных бедствий.

Страховая сумма устанавливается по согласованию сторон в пределах страховой (действительной) стоимости имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования. Под действительной стоимостью имущества понимается первоначальная (восстановительная) стоимость иму­щества уменьшенная на сумму физического износа.

Страховой стоимостью принимаемого на страхование имущества является:

по основным фондам – их действительная стоимость в месте нахождения в день заключения договора страхования;

по оборотным фондам:

а) по готовой продукции собственного производства, продукции, незавершенной производством, – полная себестоимость готовой продукции в соответствии с калькуляцией или иным аналогичным документом;

б) по приобретаемым сырью, материалам и иным товарно-материальным ценностям – цена их приобретения включая транспортно-заготовительные расходы;

в) по объектам незавершенного капитального строительства – проектно-сметная стоимость готового объекта;

г) по малоценным быстроизнашивающимся предметам – действительная стоимость этого имущества;

д) по выставочным экземплярам – стоимость, определенная экспертизой.

При страховании имущества, находящегося в пользовании у страхователя на правах договора аренды или найма, или другого имущества, переданного страхователю на хранение или в распоряжение для каких-либо целей (в залог, для переработки, продажи, по лизингу), страховой стоимостью является стоимость лизинга или иных документов.

Имущество принимается на страхование как в полной страховой стоимости, так и в определенной доле (проценте) от нее.

За имущество, выбывшее в период действия договора страхования, страховые взносы не возвращаются.

Страховой взнос, подлежащий уплате по договору страхования, определяется исходя из размеров страховой суммы по каждому застрахованному объекту и в целом по договору страхования, объекту страхования, страховых тарифов, срока страхования. Он может уплачиваться как единовременно, так и по частям.

Страховой тариф при заключении договора страхования сроком на один год устанавливается в проценте от страховой суммы в зависимости от вида риска. Страховщик вправе применять поправочные коэффициенты (повы­шающие или понижающие) к базовым страховым тарифам, определяемые в зависимости от факторов, влияющих на степень риска согласно заявлению о страховании.

По соглашению сторон в договоре страхования может быть предусмотрена условная или безусловная франшиза, размер которой не может превышать 20 % от страховой суммы, о чем должна быть сделана запись в страховом полисе.

Основанием для заключения договора страхования является письменное заявление страхователя, заполненное в двух экземплярах.

Страхователь имеет право застраховать один и тот же объект у нескольких страховщиков, но он обязан об этом письменно сообщить страховщику.

В период действия договора страхования страхователь имеет право увеличить размер страховой суммы в связи с изменением стоимости имущества. В этом случае производится перерасчет страховых взносов и заключается дополнительный договор страхования.

Страхователю, который в течение трех и более предыдущих лет подряд непрерывно заключал договоры страхования имущества в размере 100 % стоимости на срок не менее одного года, предоставляется скидка со страхового взноса, например: в течение трех лет – 15 %; в течение четырех лет – 20 %; в течение пяти и более – 30 %.

При наступлении страхового события, которое впоследствии может быть признано страховым случаем, страхователь обязан не позднее суток заявить об этом страховщику и в трехдневный срок подтвердить письменно. Факт страхового случая подтверждается актом, составленным комиссией, назначенной приказом руководителя предприятия. В состав комиссии включаются руково­дители, материально-ответственные лица, главные бухгалтеры, специалис­ты, представители общественности. По усмотрению страховой организации в составлении акта принимают участие ее представители. После получения всех необходимых документов составляется акт о страховом случае.

В зависимости от характера страхового случая необходимыми документами являются: заявление на возмещение ущерба; отчет комиссии, подтверждающий факт страхового случая; акты инвентаризации и уценки оставшегося имущества; акты на уничтожение испорченного имущества; документы, подтверждающие стоимость ремонта (восстановления) поврежденных объектов; документы, подтверждающие пригодность (непригодность) дальнейшего использования продовольственных товаров; заключение отдела внутренних дел, госпожинспекции о причинах возникновения пожара; справки метеостанции о факте стихийных бедствий в данной местности или акт с участием представителя организации по чрезвычайным ситуациям; другие документы, позволяющие определить характер страхового случая и размер причиненного ущерба.

Выплата страхового возмещения производится в размере фактического ущерба, но не выше страховой суммы по каждому застрахованному объекту. Если имущество застраховано на определенный процент от страховой стоимости, то страховщик возмещает часть понесенных убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости, но не более страховой суммы по данному объекту.

При наступлении страхового случая ущербом признается: в случае утраты (гибели) застрахованного имущества – соответствующая стоимость утраченного, погибшего имущества на момент страхового случая за вычетом стоимости остатков, годных к использованию. Такой стоимостью является: для основных фондов – их страховая стоимость на день страхового случая; для объектов незавершенного производства и капитального строительства – сумма фактически произведенных на день страхового случая материальных и трудовых затрат; для товарно-материальных ценностей собственного производства – их полная себестоимость; для приобретенных товарно-материальных ценностей – цена их приобретения с учетом расходов на сортировку, упаковку и т. д.

Стоимость остатков определяется по действующим ценам с учетом обесценивания.

В случае повреждения застрахованного имущества – сумма расходов по ремонту (восстановлению) имущества, необходимая для приведения его в состояние, в котором оно находилось на момент страхового случая, рассчитанная на основании представленных страхователем документов на ремонт, полученных от специализированных организаций, которые будут производить ремонт. В случае, если ремонт (восстановление) поврежденного имущей та производится собственными силами, представляется смета на ремонт и ценах, действующих на момент страхового события.

Расходы в целях уменьшения убытков возмещаются страховщиком пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости, независимо оттого, что вместе с возмещением других убытков они могут превысить страховую сумму.

Выплата страхового возмещения производится в сроки, установленные Правилами страхования.