Для осуществления внешнеэкономических связей используются международные расчеты, в рамках которых урегулируются платежи по денежным требованиям и обязательствам между государствами, организациями и гражданами разных стран в процессе обмена результатами хозяйственной деятельности.
При всем многообразии международных расчетов по внешнеэкономическим связям различиями в ценах, по которым строятся те или иные платежи, их можно объединить в две группы:
- торговые;
- неторговые.
Торговые расчеты связаны с операциями, которые осуществляются на основе внешнеторговых цен и международных тарифов. Они включают следующие платежи и поступления:
· по внешнеторговым операциям;
· по международному кредиту;
· по международным перевозкам грузов различными вида
ми транспорта.
К неторговым расчетам относятся:
· платежи по содержанию дипломатических, торговых, консульских и других представительств и международных организаций;
· расходы по пребыванию делегаций, групп специалистов и отдельных граждан в других странах;
|
|
· переводы денежных средств за границу по поручению общественных и других организаций и частных лиц.
Особенностью неторговых расчетов является их проведение по внутренним розничным ценам на товары и по тарифам платных услуг населению каждой страны. В этом случае платежи, как правило, осуществляются в соответствующих национальных валютах. Все международные расчеты проводятся банками по поручению своих клиентов — участников внешнеэкономической деятельности.
Коммерческие банки для проведения международных операций устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками-корреспондентами.
Банки-корреспонденты — на основе договора выполняют поручения друг друга по платежам и расчетам.
Корреспондентскими отношениями называются договоренности банков об определенном режиме обмена информацией, об открытии счетов (лоро и ностро) и проведении финансовых операций. Если корреспондентские отношения осуществляются и без открытия счетов, то они сводятся к обмену информацией.
Счет ностро - корреспондентский счет, открытый на имя банка в другом банковском учреждении, называется (от лат. Nostro— наш) и поддерживаемый отечественным банком в иностранном банке за рубежом.
Ностро-счет может быть номинирован в следующих типах валют:
· в валюте иностранного государства, в банке которого открыт счет;
· в валюте третьей страны;
· в отечественной валюте банка, которому принадлежит счет.
Выбор стран, в которых открываются эти счета, зависит от валют:
- в которых клиенты банка должны осуществлять платежи и получать поступления;
|
|
- которые необходимы для торговой деятельности этого банка на форексе.
Как правило, банк не стремится иметь инвалютных ностро-счетов больше, чем необходимо для обслуживания вышеуказанных целей. Управляя средствами ностро-счетов, банк минимизирует неработающие остатки и размещает временно избыточные текущие средства в краткосрочные депозиты мирового денежного рынка или рынка евровалют, руководствуясь не только доходностью, но и степенью риска. Устанавливая корреспондентские отношения, банк принимает во внимание, что средств на ностро-счете должно быть достаточно для оплаты всех поручений клиентов и реализации собственных потребностей. В случае неравномерного осуществления платежей могут возникать потребности в краткосрочном кредите.
Счет лоро - корреспондентский счет, открытый в банке на имя другого банковского учреждения, называется (от лат. Low — их). Это депозит до востребования (текущий операционный счет), поддерживаемый иностранным банком-корреспондентом в отечественном банке. Примером такого счета будет счет в долларах (рублях), который будет поддерживать City Bank во Внешторгбанке в Москве. В некоторых странах счета такого типа называют «востро» (от лат. Vostro — ваш), т.е. счет, который поддерживается иностранным банком в банке-резиденте в местной валюте, или в валюте третьей страны, или в национальной валюте иностранного банка. С открытием счета лоро можно зафиксировать открытие межбанковских корреспондентских отношений. Крупнейшие банки развитых стран поддерживают множество лоро-счетов, принадлежащих банкам других стран, и рассматривают деньги других банков на этих депозитных счетах как дополнительные финансовые ресурсы. Как правило, доходы от использования этих средств значительно выше затрат на поддержание счета.
Банк, открывающий счет лоро, присваивает ему на своем балансе номер и вместе с телеграфными ключами и тарифами на оказание услуг высылает корреспонденту уведомление об открытии счета. Последний отправляет извещение о получении данного уведомления и ключей, после чего счет становится рабочим.
В России проведением международных расчетов по экспортным, импортным и неторговым операциям с зарубежными странами занимаются уполномоченные коммерческие банки. Уполномоченные банки — кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Центрального банка РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории РФ в соответствии с лицензиями Центрального банка РФ филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.