Обсуждение условий сделки

Требуемые навыки:

· предыдущий опыт;

· умение вести переговоры;

· познания в области налогообложения и права.

Полезные советы:

· сократите, насколько возможно, число участников с вашей стороны;

· в самом начале оговорите предел обсуждаемой цены;

· определите круг проблем, способных воспрепятствовать заключению сделки.

По завершении формального этапа, обсудите и согласуйте следующие вопросы:

· предмет сделки (акции либо активы и производственные мощности);

· форму сделки (непосредственно покупка либо сделка с последующим выкупом);

· круг активов, исключаемых из обсуждения;

· увольнение/отставку директоров и их родственников;

· наиболее привлекательные формы оплаты;

· возможность условной покупки (позволяет отсрочить уплату налога на прирост капитала на год);

· дату окончательного обсуждения.

Возможные формы оплаты покупки:

· денежные средства;

· акции;

· облигации и долговые обязательства;

· дивиденды;

· персональные пенсии;

· приобретение активов;

· контракты на предоставление услуг;

· соглашения о предоставлении консультационных услуг.

Примерная программа окончательного обсуждения:

· изменения с момента предыдущей встречи;

· подтверждение согласованных условий сделки;

· приобретение директорами компании ее активов (например, автомобилей, яхт и т. п.);

· договоры о найме директоров/основного персонала;

· действующие льготы по приобретению акций компании ее сотрудниками;

· перевод пенсионного фонда;

· интеллектуальная собственность;

· схема и срок сделки с последующим выкупом;

· основные гарантии и условия возмещения;

· цена покупки и порядок осуществления платежей;

· порядок юридического оформления сделки.

Порядок юридического оформления сделки:

· подписание соглашения или протокола о намерениях, включающего пункты о:

o сроке действия исключительных прав,

o неразглашении информации,

o возмещении издержек продавцу;

· получение соглашения о приобретении акций;

· аудиторская проверка компании;

· получение покупателем отчета об аудиторской проверке;

· окончательное согласование условий контракта с участием сторон и их юридических консультантов;

· получение подтверждения законности сделки от контролирующих органов;

· подписание контракта.

После заключения сделки