Вопросы к экзамену

1. Организация приема и ввода налоговых деклараций и др. документов в налоговых органах.

2. Организация в налоговых органах работы по зачетам и возвратам налоговых платежей.

3. Организация рабочих мест в налоговых инспекциях с численностью свыше 89 единиц.

4. Цели, задачи и функции налоговых органов в осуществлении налогового администрирования.

5. Общее и оперативное управление налоговой системой: понятие, элементы и функции.

6. Регламент работы ФНС России.

7. Принципы и порядок организации работы в налоговых органах РФ.

8. Организация работы налоговых органов по борьбе с уклонением от уплаты налогов.

9. Совершенствование работы налоговых органов РФ в сфере управления расчетами по налогам.

10. Зарубежный опыт организации деятельности налоговых органов.

11. Организация работы в налоговых органах с запросами третьих лиц.

12. Профессиональный состав местной налоговой инспекции, полномочия налоговых инспекторов.

13. Концепция планирования выездных налоговых проверок.

14. Требования и порядок формирования акта о налоговых правонарушениях в налоговых органах РФ.

15. Организация взаимодействия налоговых органов и банков в ходе налогового контроля.

16. Требования к составлению актов налоговых проверок (выездные, камеральные) в соответствии с нормативными актами ФНС РФ.

17. Формы документов (перечень, порядок заполнения), применяемые при проведении и оформлении выездных (повторных) и камеральных проверок.

18. Основания и порядок продления срока выездных налоговых проверок.

19. Формы документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях регулируемых законодательством о налогах и сборах.

20. Порядок списания в налоговых органах сумм задолженности по пеням и штрафом в соответствии с Постановлениями Правительства РФ.

21. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» должников. Этапы и процедуры банкротства.

22. Права и обязанности налогоплательщиков в свете налоговых реформ.

23. Полномочия и организационная деятельность ФНС России.

24. Правила оформления налогоплательщиками платежных документов на перечисление налогов и сборов.

25. Организация в налоговых органах работы по ведению начислений и поступлений доходов, администрируемых ФНС России.

26. Организация электронного документооборота между налоговыми органами и органами федерального казначейства.

27. Порядок и организация взаимоотношений налоговых органов с органами исполнительной власти субъектов РФ.

28. Единый стандарт обслуживания налогоплательщиков.

29. Организация в налоговых органах и порядок проведения сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам, ее особенности.

30. Регламент организации работы с налогоплательщиками в налоговых органах РФ.

31. Порядок организации работы с налогоплательщиками на ТОРМах (территориально обособленных рабочих местах) в Межрайонных инспекциях ФНС России.

32. Порядок организации прима налогоплательщиков в налоговых органах.

33. Организация приема, регистрации и выдачи документов налогоплательщикам в налоговых органах РФ.

34. Организация информационной работы с налогоплательщиками.

35. Администрирование крупнейших налогоплательщиков в Межрегиональных инспекциях ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам (критерии отнесения н/п к крупнейшим, структура и функции инспекции).

36. Порядок взыскания задолженности налогоплательщиков по страховым взносам в государственные социальные внебюджетные фонды, зачету (возврату) переплат сумм страховых взносов и ЕСН.

37. Состав и структура документ оборота, используемого налоговыми органами при применении обеспечительных мер и мер принудительного взыскания задолженности по платежам.

38. Порядок наложения ареста на имущество налогоплательщика или налогового агента в обеспечении обязанности по уплате налога.

39. Порядок организации внутриведомственной работы налоговых органов по рассмотрению заявлений о предоставлении отсрочек, рассрочек, инвестиционного налогового кредита.

40. Порядок и организация в налоговых органах признания безнадежной к взысканию и списанию недоимки и задолженности по пеням и штрафам в соответствии с постановлениями Правительства РФ и приказом Минфина РФ.

41. Порядок, организация и полномочия ФНС РФ и территориальных налоговых органов по представлению интересов в делах о банкротстве.

42. Порядок ведения в налоговых органах базы данных Расчеты с бюджетом.

43. Порядок учета пеней в карточках Расчетов с бюджетом.

44. Порядок открытия и закрытия карточек Расчетов с бюджетом.

45. Регламент принятия и ввода в базу данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности.

46. Основные задачи и функции налогового управления.

47. Налоговое планирование и прогнозирование как элемент выработки и принятия решений.

48. Налоговое регулирование как наиболее мобильный элемент налогового механизма.

49. Налоговый контроль как необходимое условие эффективного налогового управления.

50. О результатах и основных направлениях деятельности Федеральной налоговой службы России на 2010-2012 годы.

51. Порядок проведения анализа поступлений налогов и сборов в бюджетную систему РФ и государственные внебюджетные фонды в налоговых органах РФ.

52.Оценка эффективности работы налоговых органов и их сотрудников и ее критерии.

53.Этапы и основные направления развития информационного взаимодействия налоговых органов с налогоплательщиками до 2010 года.

54. Организация государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в соответствии с Федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц.