Хозяйственные операции за апрель 200 г

	Согласно выпискам банка по счету «Аккредитивы»
1.	От 10.04. Полностью использован аккредитив № 6417 на оплату счетов ЗАО «Искра» за поступивший цемент
2.	От 15.04. Частично использован аккредитив № 7059 на оплату счетов ООО «Звезда» за поступившие материалы
3.	От 21.04. Пополнен аккредитив № 7059 за счет средств расчетного счета
4.	От 26.04. Открыт аккредитив № 8296 ЗАО «Искра»
	Согласно выпискам банка по счету «Финансирование капитальных вложений»
1.	От 15.04. Зачислены целевые средства на строительство из местного бюджета
2.	От 15.04. Оплачены счета ЗАО «Автосервис» за оборудование, не требующего монтажа
3.	От 21.04. Оплачены счета АО «Строймонтаж» за выполненные работы по строительству
	Счет 57 «Переводы в пути»
1.	На начало месяца - 01.04
2.	Выписка банка с расчетного счета от 02.04. Зачислены на расчетный счет средства, находившееся в пути
3.	Квитанция от 21.04. Передана инкассатору дневная выручка магазина
4.	Выписка с расчетного счета от 22.04. Зачислена выручка на расчетный счет

Журнал-ордер № 3

По кредиту счетов 55 «Специальные счета в банках», 57 «Переводы в пути» и аналитические данные по счетам 55 и 57 за апрель 200_______________ г.

Сальдо по сч.55 на начало месяца___ Сальдо по сч.57 на начало месяца_

Запись №	Основание (№ документа или дата выписки)	С кредита счета 55 в дебет счетов	С кредита счета 57 в дебет счетов
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками	Итого по выписке банка	Основание (№ документа или дата выписки)	51 Расчетный счет	Итого по выписке банка





	Итого

Оборот по дебету счета 55_____ " Оборот по дебету счета 57 ––––––––––––––––

Сальдо по сч.55 на конец месяца Сальдо по сч.57 на конец месяца –––––––––––

Аналитические данные по счетам 55 и 57 (оборотная сторона журнала-ордера № 3)

Наименование счетов (или документов)	Срок действия	Сальдо на начало месяца	Обороты по дебету	Обороты по кредиту	Сальдо на конец месяца
№ документа и дата	Сумма, руб.	№ документа и дата	Сумма, руб.
По счету 55
Счет 55-1 «Аккредитивы»
№
№
№
Итого счет 55-1
Счет 55-4 «Финансирование капитальных вложений»
Всего по счету 55
По счету 57
Средства в пути

Итого по счету 57