Оформление документов при получении подкреплений и сдаче излишков в РКЦ

Взаимоотношения учреждений Банка России с кредитными организациями строятся на основе законов и нормативных документов. При этом главным направлением такого взаимодействия является организация работы учреждений Банка России по выдаче подкреплений операционным кассам кредитных организаций, с одной стороны, и по принятию от них излишков денежной наличности - с другой.

Порядок кассового обслуживания кредитных организаций расчетно-кассовыми центрами устанавливается Положением Центрального Банка России от 24 апреля 2008 №318-П «Положение о порядке введения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» и Инструкцией ЦБ РФ «По эмиссионно-кассовой работе в учреждениях банка России» №132.

Кассовое обслуживание кредитных организаций проводится расчетно-кассовыми центрами на основе договоров о корреспондентских отношениях, заключенных территориальными учреждениями Банка России и расчётно-кассового центра с кредитными организациями. За кассовое обслуживание расчётно-кассовый центр плату с клиентов не взимает.

В договоре предусматривается применение кредитной организацией единого порядка обработки, формирования и упаковки денежных билетов и монеты, правил приема, выдачи денег, формы доставки, предусмотренных нормативными документами Банка России. Доставку денег банки могут осуществлять собственными силами или через инкассаторов Центрального Банка.

Необходимым условием получения денег является наличие требуемой суммы на корреспондентском счете банка в день выдачи. Выдача денег может производиться по предварительной заявке кредитной организации на основании денежного чека, полученного операционным работником расчётно-кассового центра от кредитной организации накануне дня выдачи. На практике может случиться так, что в момент составления заявки на получение денег средства на корреспондентском счете банка в РКЦ имеются, а в день получения их либо оказывается недостаточно, либо образуется дебетовое сальдо. В результате заявка не может быть удовлетворена. Тогда кредитная организация накануне или за несколько дней до получения наличности перечисляет необходимую сумму со своего корреспондентского счета на счет РВД платежным поручением.

Преимущества такого порядка операции состоят в следующем:

- гарантируется получение наличных денег;

- заранее точно определяется сумма выдаваемой денежной наличности;

-расчётно-кассовый центр имеет возможность заблаговременно подготовится к выдаче наличных денег, а кредитная организация - к их получению.

Отличительной особенностью формирования кассовых ресурсов РКЦ является возможность привлечения денежных средств из денежных хранилищ - резервных фондов, что представляет собой не просто возврат денег в обращение за счет собранной накануне выручки, а привлечение дополнительных денежных ресурсов, то есть эмиссию.

Представитель кредитной организации, не отходя от кассы, в присутствии кассира расходной кассы расчетно-кассового центра проверяет полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них, не упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты - полистным пересчетом, монету проверяет по количеству мешков и суммам, указанным на ярлыках, пакеты, тюбики и отдельные монеты - пересчетом по кружкам.

При полистном и поштучном пересчете денег получателем верхняя и нижняя накладки, бандероли, обвязка с пломбой (полиэтиленовый рукав с оттисками клише), ярлык от мешка сохраняются до окончания пересчета всей пачки с банкнотами или мешка с монетой.

В случае обнаружения получателем денег недостачи или излишка он сообщает об этом кассовому работнику расчетно-кассового центра, в присутствии которого производился пересчет. Кассовый работник расчетно-кассового центра в присутствии представителя кредитной организации после повторного пересчета составляет акт.

Полученная в расчетно-кассовом центре денежная наличность принимается заведующим кассой кредитной организации. Прием банкнот осуществляется с проверкой количества корешков, правильности и целости упаковки, наличия четких и целых оттисков пломб (клише), правильности оформления реквизитов, отдельных листов - полистным пересчетом; монеты - по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам, отдельных монет - поштучным пересчетом.

Принятая заведующим кассой кредитной организации денежная наличность приходуется в кассу кредитной организации на основании приходного кассового ордера.

Сдаваемая денежная наличность формируется и упаковывается кассовыми работниками кредитной организации в полные и неполные пачки и мешки.

Заведующий кассой кредитной организации согласовывает с руководителем расчетно-кассового центра дату и время сдачи денег, а также сообщает сумму денежной наличности, подлежащую сдаче.

Денежная наличность, отправляемая в расчетно-кассовый центр, выдается под расписку в расходном кассовом ордере кассовому работнику кредитной организации или инкассаторам, которые принимают денежную наличность по надписям на верхних накладках с проверкой количества корешков, наличия реквизитов и целости упаковки.

Деньги в приходную кассу расчетно-кассового центра сдаются по объявлению на взнос наличными. Представитель кредитной организации для сдачи наличных денег в приходную кассу заполняет объявление на взнос наличными и передает его операционному работнику расчетно-кассового центра.

Список использованной литературы:

Гражданский кодекс Российской Федерации.

Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» ФЗ № - 395 – 1 от 02.12.1990 г.

Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации» ФЗ – 86 от 10.07.2002 г.

Федеральный Закон «О деятельности по приему платежей физических и юридических лиц, осуществляемой платежными агентами» ФЗ № - 103 от 3 июня 2009 г.

1. http://revolution.allbest.ru/bank/00266696_0.html;

2. http://creditom.ru/news/id/3506.

3.http://textbook.news/bankovskoe-delo_784/poryadok-otkryitiya-vedeniya-vkladnyih.html;

4.http://psyera.ru/bankovskie-scheta-vidy-poryadok-otkrytiya-i-zakrytiya_7810.htm

5.http://www.operbank.ru/bankovskiy-vklad-vse-chto-dolzhen-znat-vkladchik-57/nachislenie-i-vyiplata-protsentov-po-bankovskomu-vkladu.html

6.http://www.bibliotekar.ru/bank-4/47.htm

7.http://www.zakonprost.ru/content/base/part/112087

8.http://www.vbank.ru/personal/assistant_deposits/konv/;http://financecredit.news/bank-delo/oformlenie-zaveschatelnogo-rasporyajeniya-52229.html