Вся совокупность банковских операций в первом приближении делится на две крупные группы — пассивные и активные операции. При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства — собственные, привлеченные и эмитированные. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет различных источников.
Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:
1)вкладные и депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
2)эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).
Активные операции — операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода. В то же время ряд операций затруднительно отнести либо к пассивным, либо к активным. В этом случае их называют активно-пассивными операциями. К ним относят посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссионно-рассчетные и торгово-комиссионные), бухгалтерские и консультативные услуги клиентам и прочие.
|
|
Все активные операции банка, связанные с тем же критерием, делятся на ссудные (учетно-ссуд-ные); расчетные; кассовые; инвестиционные; комиссионные; гарантийные.
Ссудные операции — операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.
Расчетные операции — операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.
Кассовые операции — операции по приему и выдаче денег.
Инвестиционные операции — операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности.
Гарантийные операции — операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.
Кроме того, активные операции банков делятся:
1) в зависимости от степени рискованности на:
а) безрисковые;
б) рисковые;
2) в зависимости от характера (направлений) размещения средств на:
а) первичные;
б) инвестиционные;
3) по уровню доходности делятся на операции:
а) приносящие доход;
б) не приносящие доход.
Наконец, все операции банка следует разделять на:
· ликвидные и неликвидные;
· операции с рублями и валютой;
· регулярные и иррегулярные;
· балансовые и забалансовые.
Принципы организации банковского дела
1. Работа в пределах имеющихся ресурсов -предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у банка ресурсами, что предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием между мобилизованными ресурсами и характером их использования, усиливает конкурентную борьбу банков за привлечение клиентов, расширение депозитной базы. Это стимулирует улучшение обслуживания клиентов, эффективное использование банковских ресурсов, диверсификацию банковских операций
|
|
2. Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями - имея полную свободу действий в привлечении ресурсов и размещении мобилизованных средств, коммерческий банк несет также полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, т.е. весь риск от банковских операций целиком ложится на банк.
3. Рыночные отношения с клиентами банка. Выбирая клиентов и обслуживая их, банк руководствуется такими рыночными критериями, как прибыльность, риск и ликвидность.
4. Регулирование деятельности коммерческого банка возможно только экономическими, но не прямыми административными методами. Государство устанавливает своего рода «правила игры» для коммерческих банков, руководствуясь которыми они самостоятельно разрабатывают и проводят в жизнь свою кредитную, инвестиционную, депозитную политику. Для корректировки поведения банков на рынке регулирующие органы могут изменить установленные правила, но давать банкам прямые указания относительно направлений и условий размещения либо привлечения ресурсов они не имеют права.
Для выхода на банковский рынок необходимо получить специальное разрешение - лицензию. В Российской Федерации для осуществления банковской деятельности, вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий:
1. на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
2. на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
3. на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (такая лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией указанной в п. 2 при наличии соответствующих условий).
По истечении двух лет успешной работы на рынке банковских услуг коммерческий банк в порядке расширения своей деятельности может получить от Банка России лицензию на право привлечения во вклады денежных средств физических лиц в рублях или одновременно в рублях и иностранной валюте (в зависимости от наличия у банков базовой лицензии первого или второго вида). Крупные банки универсального типа, хорошо зарекомендовавшие себя в банковской сфере могут претендовать на получение Генеральной банковской лицензии, которая дает им право создавать филиалы за границей и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов. Она выдается Банком России при наличии у коммерческого банка лицензий на осуществление всех банковских операций в рублях и иностранной валюте (исключение может составлять отсутствие лицензии на операции с драгоценными металлами).
В соответствии с российским законодательством допускается совмещение банковской деятельности с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг.