Кредитный риск банковского сектора России в 2005 году

Кредитный риск российских банков остается умеренным[8]. При росте кредитов и прочих размещенных средств на 42,7% объем просроченной ссудной задолженности за 2005 год вырос на 23,4% и на 1.01.06 составил 76,4 млрд. рублей (Приложение Д, табл. Д.1). Вместе с тем ее удельный вес в общей сумме ссудной задолженности снизился с 1,4 до 1,2%. Наличие у банков крупных первоклассных заемщиков обеспечивает им более благоприятную ситуацию с возвратом кредитов. В разрезе видов деятельности предприятий-ссудозаемщиков (Приложение Д, рис. Д.1) наиболее высокие показатели просроченной задолженности сложились, как и в предыдущие годы, по рублевым кредитам сельскому хозяйству (2,2% в 2005 году против 2,9% в 2004 году), строительству (1,8% в 2005 году против 1,5% в 2004 году), торговли и общественного питания28 (1,7% в 2005 году против 2,3% в 2004 году). По состоянию на 1.01.06 доля стандартных ссуд в общем объеме ссудной задолженности банковского сектора составляла 48,2%, доля неработающих ссуд — 3,2% (на 1.01.05 — 46,9 и 3,8% соответственно), что существенно ниже уровня кредитного риска, характерного для формирования предпосылок кризиса “плохих долгов” (Приложение Д, рис. Д.2). По итогам 2005 года ни одна кредитная организация не нарушила норматива Н7[9] (на начало 2005 года — одна). Согласно данным отчетности, снизилось — с 23 до 13 — количество кредитных организаций, нарушавших норматив Н6, а их удельный вес в совокупных активах банковского сектора сократился до 5,3% (на начало года он составлял 5,9%). Финансовое состояние предприятий-ссудозаемщиков из числа предприятий, участвующих в мониторинге, проводимом Банком России, в 2005 году было в целом удовлетворительным и более благоприятным, чем в 2004 году (Приложение Д, табл. Д.2, рис. Д.3).

Расчёт и оценка рыночного риска

Рыночный риск [10] - риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют.

Совокупный размер рыночного риска рассчитывается по следующей формуле:

РР = 12,5 х (ПР + ФР + ВР),

ПР - процентный риск; ФР - фондовый риск; ВР - валютный риск.

Из рыночных рисков процентный риск – один из самых не однозначных с точки зрения методологии его оценки.

Процентный риск рассчитывается как сумма двух величин:

ПР = СПР + ОПР,

где СПР - специальный процентный риск, т.е. риск неблагоприятного изменения цены под влиянием факторов, связанных с эмитентом ценных бумаг; ОПР - общий процентный риск, т.е. риск неблагоприятного изменения цены, связанный с колебаниями уровня процентной ставки. Размер СПР и ОПР рассчитывается отдельно по каждому виду валюты, включая российские рубли.

При наличие большого спектра методов оценки процентного риска современное международное финансовое сообщество, в частности, в лице Базельского комитета по банковскому надзору, выделяют две формы оценки риска: изменение чистого процентного дохода (∆ЧПД) и изменение приведённой стоимости позиции (∆ПС).[11] По технологии, обе формы оценки процентного риска допускают варианты различной сложности: от приближённых оценок на основе гэп-анализа и дюрации, до динамического моделирования. При этом, несмотря на дополнительные промежуточные показатели, итогом расчёта в большинстве случаев выступают также ∆ЧПД/∆ПС. 

Рыночный риск банковского сектора России в 2005 году

В 2005 году уменьшилось — с 790 до 772 — количество кредитных организаций, рассчитывающих величину рыночного риска. При этом их удельный вес в активах банковского сектора за 2005 год несколько возрос: с 90,2 до 91,6%.

За рассматриваемый период величина рыночного риска банковского сектора возросла на 41,5% — до 371,2 млрд. рублей на 1.01.06. Ее рост обусловлен прежде всего более активным участием кредитных организаций на рынке ценных бумаг, отразившимся в росте величины их торговых портфелей, а также расширением деятельности кредитных организаций на срочных рынках. За рассматриваемый период величина рыночного риска банковского сектора возросла на 41,5% — до 371,2 млрд. рублей на 1.01.06. Ее рост обусловлен прежде всего более активным участием кредитных организаций на рынке ценных бумаг, отразившимся в росте величины их торговых портфелей, а также расширением деятельности кредитных организаций на срочных рынках.

Соотношение величины рыночного риска с капиталом банков, рассчитывающих рыночный риск, также возросло — с 31,7 до 33,6%. Однако удельный вес рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора по прежнему незначителен и на 1.01.06 составляет менее 5% (Приложение Е, рис. Е.1).

В структуре рыночного риска на 1.01.06 наибольший удельный вес имел фондовый риск (42,9%), процентный риск составил 39,8% (на 1.01.05 — соответственно 39,8 и 41,8%). При этом на ряд отчетных дат в течение года процентный риск имел наибольший удельный вес в рыночном риске, что связано с существенным ростом торговых вложений в корпоративные долговые обязательства (Приложение Е, табл. Е.1).