Тема 15.Анализ привлеченных ресурсов коммерческого банка

5 6 7 8 9 10 11

Введение

Глава 1.Состав привлеченных ресурсов и их значение для деятельности банка.

Глава 2.Депозитные источники ресурсов коммерческого банка.

Глава 3.Недепозитные источники ресурсов банка.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Имеются данные по пассивам баланса коммерческого банка.

Статьи баланса	Сумма, тыс. руб.
1. Уставный капитал	50000
2. Расчетные счета клиентов	290377
3. Средства в расчетах	6716
4. Фонды	2782
5. Корсчета банков	2326
6. Межфилиальные расчеты	1595
7. Резервы	3862
8. Прибыль	3559
9. Корсчета банков- нерезидентов	89
10. Кредиторы	15124
11. МБК(привлеченные)	0
12. Депозиты	3310
13. Векселя	44846
14. Вклады граждан	7404

Требуется:

2. Приведите группировку статей пассивов по следующим разделам:

а) собственные средства;

б) обязательства;

в) прочие пассивы.

2. Покажите удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов.

3. Определить общую сумму пассивов.

Задача 2

Приведена структура собственных средств и обязательств коммерческого банка

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
Собственные средства	60203
1. Уставный капитал	50000
2. Фонды	2782
3. Резервы	3862
4. Прибыль	3559
Обязательства
5. Расчетные счета клиентов	290377
6.Корсчета, в том числе:
6.1. банков-резидентов	2326
6.2. банков-нерезидентов	89
7. МБК, в том числе:	0
7.1. от ЦБ РФ	0
7.2 от банков-резидентов	0
7.3. от банков-нерезидентов	0
7.4. просроченные	0
8. Депозиты	3310
9. Векселя	44846
10. Вклады граждан	7404
11. Ценные бумаги(облигации, сертификаты)	0
12. Межфилиальные расчеты	1595
13. Средства в расчетах, в том числе:
13.1. с биржами	0
13.2. по конверсионным операциям	4238
13.3. прочие	2478
14. Кредиторы	15124
Итого пассивов	431990

Требуется:

1. Определить:

а)сумму обязательств;

б) средств на корсчетах;

в) МБК;

г)средств в расчетах банка.

2. Рассчитайте удельный вес каждой статьи пассивов в общей сумме пассивов коммерческого банка.

3. Дать общую качественную оценку структуры собственных средств и обязательств банка.

При рассмотрении темы 15 следует проанализировать структуру привлеченных ресурсов конкретного банка, определить их долю в общей сумме банковских ресурсов, изучить правовые основы привлечения депозитных и недепозитных источников банковских ресурсов: гл.44 Гражданского кодекса РФ “Банковский вклад”, Положение о переводном и простом векселе, Федеральный закон “О рынке ценных бумаг”, письмо БР №14-3-20 от 10.02.1992 г. с Положением “О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций”, Инструкцию БР №128-И от 10.03.2006 г. “О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ”(в ред. Указания БР № 1810-У от 28.03.2007 г.). Рекомендуется книга Пановой Г.С. Кредитная политика коммерческого банка.

Тема 16. Обязательные экономические нормативы

Деятельности коммерческих банков

Введение

Глава 1. Цели установления обязательных нормативов деятельности банков, их виды.

Глава 2. Порядок установления обязательных экономических нормативов.

Глава 3. Контроль Банка России за выполнением банками обязательных экономических нормативов.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Приведены следующие данные

Показатели	На 01.01.2006 г.,тыс.руб.
Ликвидные активы
1. Касса	15257
2. Корсчет в ЦБ РФ	42615
3. Корсчета в банках-нерезидентах	78403
Обязательства до востребования
4. Расчетные счета клиентов	2903377
5. Корсчета	2415
6. Средства в расчетах	6716
7. Кредиторы	15124

Требуется:

1. Рассчитать коэффициент мгновенной ликвидности.

2.Сравните его с нормативным значением.

Задача 2.

Приведены следующие данные.

№ п/п	Данные балансов	Банк 1	Банк 2
1	Капитал банка, тыс. руб.	683680	621710
2	Обязательства банка, тыс. руб.	6619080	2290060
3	Сумма расчетных, текущих счетов и депозитов сроком до 30 дней, тыс. руб.	6132270	1711380
4	Ликвидные активы, тыс. руб.	2309490	608130
5	Кредитные вложения, тыс. руб.	4558820	2098800
6	Общая сумма активов, тыс. руб.	7302760	2911770
7	Обязательные резервы банка, тыс. руб.	198570	68702

Требуется:

1.Рассчитать показатели ликвидности (Н₃, Н₄,) банка 1 и банка 2

2. Сравнить полученные результаты с нормативными значениями коэффициентов ликвидности.

При освещении темы 16 нужно внимательно ознакомиться с правовыми основами банковского регулирования и надзора в РФ: гл. X Федерального закона о Банке России, Инструкцию БР №110-И от 16.01.2004 г.» Об обязательных нормативах банков», Инструкция Банка России № 112-И от 31.03.2004 г. «Об обязательных нормативах организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»(в ред. Указания Банка России № 1813-У от 01.06.2007 г.) и контроля Банка России за соблюдением банками банковского законодательства; проведения проверок кредитных организаций(Положение Банка России от 03.07.2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций; Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1376- У (ред. 07,12.2007 г.) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ(с изм. и доп. вступающими в силу с 01.02.2008 г.); Указание ЦБ РФ от 16,01.2004 г. № 1379-У (ред. От 10.07. 2007 г.) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»); Положение Банка России № 302-_П от 26.03.2007 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в организациях, расположенных на территории РФ; (Инструкция БР №105-и от 25.08.2003 г. «О порядке проведения проверок кредитных организаций «(в ред. Указания Банка России № 1814-У от 30.03.2007 г.), Инструкция Банка России № 108-И от 01.12.2003 г. «Об инспекционной деятельности ЦБ РФ(в ред. № 1815-У от 30.03.2007 г.); Указания Банка России № 1818-У от 23.04.2007 г. «О внесении изменений п Положение Банка России № 230-П от 04.07.2003 г.. «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»); Письмо ЦБ РФ№ 19-Т от 10.02.2006 г. «О методических рекомендациях «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности». Рекомендуется также изучить статьи Симановского А.Ю., посвященные вопросам банковского надзора, в журнале “Деньги и кредит”, №2 и №9 за 2002 г.