2020-08-05
107
Для проведения проверки финансового состояния ТСЖ на предмет полноты и обоснованности отражения расходов, ревизионной комиссией были проведены следующие мероприятия:
- полная проверка документов поступления материалов и услуг, оказанных ТСЖ,
- выборочная проверка банковских выписок, платежных поручений ТСЖ,
- выборочная проверка авансовых отчетов.
Движение денежных средств в ТСЖ осуществляется через банковский расчетный счет и личную карту Председателя ТСЖ Заикина О.А.
Остаток денежных средств по состоянию на 01.01.2020г. составлял:
- Наличными в кассе – 0 руб.
- На основном расчетном счете — 257 606,82 руб.
- На специальном счете (капительный ремонт) – 7 699 066,18 руб.
5.2.1. Поступление и расход денежных средств на расчетном, накопительном и депозитном счетах ТСЖ «Гулливер»
5.2.2. Поступление и расход денежных средств подотчетным лицом – Заикиным О.А.
| Счет | Кор. Счет | Дебет | Кредит | |||||||||||||
| Работники организаций | ||||||||||||||||
| 71 | Начальное сальдо |
|
| |||||||||||||
| Заикин Олег Анатольевич
| Начальное сальдо |
|
| |||||||||||||
| Материалы |
|
| 55 531,85 | |||||||||||||
| Управленческие расходы |
| 3 254,00 | ||||||||||||||
| Получено с расчетного счета |
| 58 785,85 |
| |||||||||||||
|
|
| Оборот | 58 785,85 | 58 785,85 | ||||||||||||
|
|
| Конечное сальдо |
|
| ||||||||||||
| Оборот | 58 785,85 | 58 785,85 | ||||||||||||||
| Конечное сальдо | ||||||||||||||||
|
5.2.3. Взносы на капитальный ремонт:
| ||||||||||||||||
|
| Кв.м | Тариф | Месяцев | НАЧИСЛЕНО | ОПЛАТА | Задолженность | ||||||||||
| Бух.учет (51СЧ) | Бух.учет(76.06) | |||||||||||||||
| 2014 год | 18153 | 5,6 | 5 | 508 284,00 | 297 574,84 | 210 709,16 | ||||||||||
| 2015 год | 18153 | 6,1 | 12 | 1 328 799,60 | 1 015 274,32 | 524 234,44 | ||||||||||
| 2016 год | 18153 | 6,1 | 12 | 1 328 799,60 | 1 490 740,42 | 362 293,62 | ||||||||||
| 2017 год | 18153 | 6,45 | 12 | 1 405 051,80 | 1 391 993,27 | 375 352,15 | ||||||||||
| 2018 год | 18153 | 6,80 | 12 | 1 481 284,80 | 1 508 514,46 | 348 122,49 | ||||||||||
| 2019 год | 18153 | 7,05 | 12 | 1 535 753,40 | 1 497 609,66 | 386 266,23 | ||||||||||
| Итого |
|
| 7 587 973,20 | 7 201 706,97 | 386 266,23 | |||||||||||
| Начисленные проценты за размещение на депозите средств на капитальный ремонт (руб.) | |
| 2014 год | 261,38 |
| 2015 год | 7 979,08 |
| 2016 год | 101 150,38 |
| 2017 год | 94 917,56 |
| 2018 год | 120 805,71 |
| 2019 год | 172 245,10 |
| Итого: | 497 359,21 |
Итого на специальном счете ТСЖ (капитальный ремонт) с учетом процентов за размещение на депозите – 7 699 066,18 рубля.
ИТОГО:
Общая сумма денежных средств, полученная ТСЖ «Гулливер от собственников помещений на оплату жилищно-коммунальных услуг, на целевые расходы, от арендаторов и от размещения средств на депозитном счете в отчетном периоде составила – 14 606 471,31 рублей.
Общая сумма расходов, произведенных ТСЖ за отчетный период составила – 14 774 073,90 рублей.
Выводы: Остаток денежных средств на основном расчетном счете на конец 2019 года уменьшился, по отношению к началу года на 167 602,59 рубля. Остаток денежных средств на специальном счете (капитальный ремонт) на конец 2019 года –7 699 066,18 рублей.
|
|
|
Остаток денежных средств в кассе на 31/12/2019 года – 0 рублей.
Следовательно, разница между приходом денежных средств на расчетный счет, в кассу ТСЖ и расходами ТСЖ соответствует действительности и данным бухгалтерского учета.
