Выполнение сметы в 2019 году

№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	2019		Факт	Отклонение
			в мес.	на год
	1. НАТУРАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
1.	Общая площадь дома, всего	кв.м.	18153,00	18153,00
	3. РАСХОДЫ
1.	Расходы на оплату труда,страховые взносы с ФОТ, всего:	руб.	283524,15	3402290	3391286	11004
1.1.	Расходы на зар.плату с НДФЛ, страховые взносы всего:	руб.	283524,15	3402290	3391286,24	11004
2	Административно-управленческие расходы, всего:	руб.	18227,08	218725,00	203588,87	15136,13
	Информационные услуги	руб.	500,00	6000,00	2708,40	3291,60
	Юридические услуги	руб.	3891,67	46700,00	46631,00	69,00
	Расходы на связь	руб.	1400,00	16800,00	14291,64	2508,36
	Услуги банка/обслуживание счета	руб.	3091,67	37100,00	36365,28	734,72
	Обучение управленческого персонала	руб.	153,75	1845,00	1250,00	595,00
	Канцелярские расходы	руб.	1833,33	22000,00	19413,55	2586,45
	Спец.литература и обслуживание программного обеспечения	руб.	4965,00	59580,00	59579	1,00
	Содержание оргтехники	руб.	1000,00	12000,00	6650,00	5350,00
	Организационные расходы	руб.	1391,67	16700,00	16700,00	0,00
	(проведение собраний и общедомовых мероприятий,
	оформление придомовой территории к праздникам)
3	Расходы на техническое обслуживание имущества всего:	руб.	55207,08	662485,00	657485,00	5000,00
3.3.	Вывоз негабаритного мусора/снега/	руб.	11807,08	141685,00	141685,00	0,00
3.4.	Противопожарная безопасность/ целевые взносы ППА	руб.	35000,00	420000,00	420000,00	0,00
3.5.	Видеонаблюдение/целевые взносы	руб.	2500,00	30000,00	25000,00	5000,00
3.6.	Техническое обслуживание распашных ворот/ целевые взносы	руб.	3400,00	40800,00	40800,00	0,00
3.7.	Техническое обслуживание приборов учета узла тепловой энергии	руб.	2500,00	30000,00	30000,00	0,00
4	Ремонт общего имущества, всего:	руб.	22 760,83	273 130,00	258 640,47	14 489,53
	текущий ремонт здания (плотницкие работы, замены стекол)	руб.	2900,00	34800,00	34186,61	613,39
	текущий ремонт общедомового оборудования	руб.	2500,00	30000,00	29134,00	866,00
	текущие расходы на дератизацию и дезинфекцию	руб.	300,00	3600,00	1875,00	1725,00
	текущий ремонт; гидропромывка теплообменников	руб.	3500,00	42000,00	37000,00	5000,00
	текущий ремонт придомовой территории (ремонт ворот, ограждения)	руб.	2800,00	33600,00	28017,17	5582,83
	текущий ремонт оборудования к отопительному сезону	руб.	1000,00	12000,00	11908,05	91,95
	Благоустройство и содержание придомовой территории (окраска, ремонт)	руб.	1000,00	12000,00	11399,64	600,36
	Продолжение таблицы
	ремонт холлов первых этажей трех подъездов (окрашивание стен)	руб.	3800,00	45600,00	45590,00	10,00
	непредвиденные и аварийные работы	руб.	4960,83	59530,00	59530,00	0,00
5.	Содержание домохозяйства, всего:	руб.	21 555,00	258 660,00	207 465,20	51 194,80
5.1.	Аттестация лифтов и техническое освидетельствование	руб.	2212,50	26550,00	26550,00	0,00
5.2.	Расходы на оборудование, инструменты	руб.	1575,83	18910,00	18768,00	142,00
5.3.	Расходы на материалы, инвентарь и хозяйственные принадлежности	руб.	13316,67	159800,00	149847,2	9952,80
5.4.	Обязательные расходы по содержанию тех.оборудования; профилактика электрооборудования, поверка монометров, замена задвижек	руб.	3000,00	36000,00	1000,00	35000,00
5.5.	Замеры сопротивления изоляции (провод 1 раз в 3 года)	руб.	750,00	9000,00	9000,00	0,00
5.6.	покупка электропривода ВТП для 1 зоны отопления	руб.	0,00	0,00	0,00	0,00
5.7.	Страхование	руб.	700,00	8400,00	2300,00	6100,00
6	ТБО и Обслуживание Лифтов		54835,00	658020,00	657840,00	180,00
	Вывоз ТБО (вывоз мусора)	руб.	0,00	0,00	0,00	0,00
	Содержание Лифтов	руб.	54835,00	658020,00	657840,00	180,00
Итого расходов		руб.	456109,15	5473310,00	5376305,78	97004,22
6.1.	Стоимость содержания 1 кв.м. общей площади	руб.	25,13	25,13	24,68

ИТОГО: Фактические затраты по статье «Содержание жилья» за отчетный период составили в месяц 24 руб. 68 коп. /м2. Тариф на содержание жилья в 2019 году завышен незначительно. Сэкономлено денежных средств за 2019 год – 97 004,22 рубля.

Выводы: Правлению ТСЖ рекомендуется принять решение о направлении данного остатка денежных средств в размере 97 004,22 руб. в Резервный Фонд ТСЖ.

В 2019 году законодательно был отменен льготный размер страховых взносов для ТСЖ. В 2018 году он составлял 20,2%, а в 2019 г. стал равен 30,2%. На момент утверждения общим собранием членов ТСЖ «Гулливер» плана сметы на 2019 год данные изменения в расходах не были учтены. Размер страховых взносов был заложен в размере 517 766,00 руб. Данная сумма не позволяла покрыть увеличившиеся на 10% затраты на выплату страховых взносов с ФОТ. Решением общего собрания членов ТСЖ от 13.07.2019 г. из средств коммерческой прибыли от 2018 г. 100 000,00 руб. было перенаправлено на покрытие образовавшегося дефицита по смете.

По итогам 2019 года данное решение оказалось не востребованным и средства их коммерческой прибыли в размере 100 000, руб. не были израсходованы на уплату страховых взносов в 2019 году.

Дефицита сметы по статье расходов «Расходы на оплату труда, страховые взносы с ФОТ» удалось избежать благодаря уменьшению общих затрат на оплату труда сотрудникам ТСЖ.

 

 

Сравнительная таблица по плановым затратам и по фактически понесенным на оплату труда и на страховые взносы с ФОТ

Наименование статьи расхода	План (руб.)	Факт (руб.)	Разница (руб.)
Оплата по окладам, районный коэффициент, отпуска, больничные выплаты	2 397 252,00	2 227 148,39	170 103,61
Премиальные выплаты	311 772,00	292 416,95	19 355,05
Договоры подряда, аутсорсинг	96 000,00	72 219,00	23 781, 00
Оплата ревизору	25 500,00	30 000,00	- 4 500,00
Страховые взносы	571 766,00	769 501,90	- 197 735,90
ИТОГО:	3 402 290,00	3 391 286,24	11 003,76

ИТОГО: Все расходы по оплате труда и на страховые взносы были произведены в рамках утвержденной Сметы доходов и расходов ТСЖ на 2019 год. Привлечение дополнительных средств на покрытие дефицита сметы не понадобилось.

Долги жителей за отчетный период.

Общая сумма неоплаченных долгов собственниками помещений ТСЖ «Гулливер» по состоянию на 31.12.2019 года составляла – 2 425 069,45рубля (в том числе просроченная задолженность – 712 612, 49 рублей)

Структура просроченной задолженности в сравнении по годам:

	Сумма общей просроченной задолженности (руб.)	Сумма просроченной задолженности по коммунальным услугам и за содержание жилья (руб.)	Сумма просроченной задолженности по взносам на капитальный ремонт (руб.)
2018 год	673 808,27	449 126,18	224 682,09
2019 год	712 612,49	454 325,71	258 286,78
Сумма разницы:	38 804,22	5 199,53	33 604,69

В 2019 году правление активно проводило работу по истребованию задолженности с собственников помещений по коммунальным платежам. Согласно рекомендациям, своевременно производилось начисление пени по просроченной задолженности. Общая сумма начисленных пени за 2019 г. составила 64 527,12 руб. Из них 50 380,12 рублей было уплачено собственниками. Также были поданы документы в суд на одного из собственников квартиры, имеющего особо крупную задолженность. Решение суда ожидается.

ИТОГО: Сумма просроченной задолженности по состоянию на 31/12/2019 года –712 612,49 рублей (в том числе просроченная задолженность по взносам на капитальный ремонт – 258 286,78 руб.). По сравнению с идентичными показателями на 31/12/2018 года, задолженность увеличилась на 38 804,22 рубля. При этом рост общей задолженности произошел за счет увеличения задолженности по взносам на капитальный ремонт (на 33 604,69 руб. по сравнению с 2018 годом).

Выводы: В связи с ростом задолженности по взносам на капитальный ремонт  Правлению рекомендуется провести разъяснительную работу с жителями о необходимости проведения своевременных платежей по капитальному ремонту. А также  дальше продолжать ежемесячно отслеживать задолженность собственников за жилищно-коммунальные услуги и по взносам на капитальный ремонт и проводить активную работу по её взысканию.