Международный кредит. Данный вид кредита предоставляется конечному потребителю для приобретения товаров с рассрочкой платежа

Потребительский кредит

Данный вид кредита предоставляется конечному потребителю для приобретения товаров с рассрочкой платежа. Он возникает на рынке с появлением дорогостоящих товаров длительного пользования. Этот кредит предоставляется в двух формах:

1. Товарная форма в виде отсрочки платежа за проданный товар со стороны розничной торговли.

2. Денежная форма, где кредит предоставляется в форме денежной ссуды кредитными институтами.

И в том, и в другом случае источником кредита является банковский кредит, так как товары, продаваемые торговцами в рассрочку, получают банковский кредит под долговые обязательства покупателей. Особенность этого кредита заключается в том, что ссуда, предоставляемая заемщику, является капиталом для кредитора, так как он получает ссудный процент. Заемщик же получает либо товары, либо использует деньги на покупку товара, то есть использует кредит как платежное и покупательное средство.

Базой для уплаты процентов по этой форме кредита является не прибыль предприятия, а заработная плата заемщика. Уровень ссудного процента на потребительские кредиты складывается под воздействием специфических моментов:

1. Уровень доходов и расходов населения

2. Спрос и предложение на кредит

Следовательно, ставки ссудного процента по потребительским кредитам выше, чем по другим формам кредита. Широко используется получение кредита в денежной форме, когда имеет место развитая кредитная система, удовлетворяющая спрос на этот вид ссуды. Эти ссуды предоставляются двумя методами:

1. В форме овердрафта, то есть владельцу текущего счета в банке разрешается выписывать чек на этот счет сверх наличного остатка в пределах установленного банком лимита.

2. В форме кредитной карточки. Это документ, который удостоверяет право владельца карточки на получение определенного кредита. С точки зрения общественного воспроизводства потребительский кредит стимулирует процесс реализации товара и расширяет платежеспособный спрос населения, создавая условия для расширенного воспроизводства.

Международный кредит – это форма движения ссудного капитала в сфере международных кредитных отношений. Субъектами международного кредита являются промышленные и торговые фирмы, банки, физические лица, правительства, международные и региональные финансово-кредитные институты.

Международный кредит обеспечивает перераспределение свободных ресурсов между странами. Таким образом, создаются условия для воспроизводства в рамках мирового хозяйства. По назначению международный кредит делится на:

1. Международный коммерческий кредит, который обслуживает международную торговлю и услуги в виде отсрочки платежа за проданный товар. В настоящее время вся международная торговля осуществляется с помощью коммерческого кредита.

2. Международный финансовый кредит – использование средств на инвестиции, погашение сальдо платежного баланса, для покупки ценных бумаг, для наращивания государственных валютных резервов.

В зависимости от характера займов международный кредит бывает:

1. Частным, под гарантии государства или третьих лиц

2. Межгосударственным

3. Кредиты международных организаций

4. Смешанным

Кредиты международных финансовых организаций получили наибольшее развитие на современном этапе. К международным финансовым организациям относят:

1. Международный валютный фонд

2. Мировой банк реконструкции и развития

3. Лондонский и Парижский клубы

4. Африканский банк реконструкции и развития

Формы предоставления коммерческого кредита:

1. Вексельный способ – в XIX, начале XX веков в развитых странах традиционным был вексельный кредит

2. Открытый счет

3. Скидка при условии оплаты в определенный срок (сконто)

4. Сезонный кредит

5. Консигнация

Вексельный способ – в XIX, начале XX веков в развитых странах традиционным был вексельный кредит с предоставлением продавцами покупателям права погашать его по частям и в течение определенного времени. Этот способ занимал центральное место в системе кредитных отношений капиталистического общества. При вексельном способе после поставки товара продавец выставлял переводной вексель (тратту) на покупателя, который, получив этот вексель, должен был его акцептовать. Вексель использовался не только для получения средств, причитающихся кредитору, но и как орудие платежа.

Обращение векселей расширяло возможности предоставления коммерческого кредита. Коммерческий кредит в товарной форме сыграл положительную роль в практике хозяйственного развития России в основном в период НЭПа. Однако в ходе кредитной реформы 1930-1932 годов был отменен из-за ликвидации частной собственности и переходу к системе централизованного кредитного планирования. Использование векселя во внутреннем обороте России возродилось в 1991 году с принятие постановления о применении векселей в хозяйственном обороте от 24 июня 1991 года. Однако в качестве средства коммерческого кредитования, а также инструмента рефинансирования вексель практически не использовался, так как имели место хроническая неплатежеспособность предприятий и незнание вексельного законодательства.

Открытый счет. В мировой практике стал все шире вытеснять традиционную вексельную форму коммерческого кредита. Это кредит, предоставляемый продавцами покупателям путем простых записей стоимости проданных в кредит товаров по открытому счету. Распространение этой практики связано с расширением прямых договорных хозяйственных связей между фирмами, необходимыми для осуществления между ними регулярных расчетов по взаимным встречным поставкам товара. При односторонних поставках открытый счет практически не применялся, так как велик риск неоплаты товара покупателем. Согласно договору об открытом счете покупатель мог делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом отдельном случае.

Порядок осуществления сделки следующий: когда покупатель заказывает товар, он немедленно отгружается, а платеж за него производится в установленные сроки после получения счета. Межфирменные расчеты по открытому счету являются главным финансовым инструментом сбыта продукции в оптовом звене торговли. Положительные стороны открытого счета:

1. Не имеет очень строгого ограничения направления, как вексельный, который мог предоставляться предпринимателями-производителями средств производства предприятиям, потребляющим их, либо товаропроизводителями оптовым и розничным торговым фирмам.

2. Механизм кредитования и расчетов по открытому счету чаще всего применялся при взаимных встречных поставках товара.

3. По открытому счету при двусторонних хозяйственных связях отражаются взаимные финансовые требования и обязательства участников сделок, а также производит зачет указанных требований и обязательств, следовательно, снижаются риски неплатежей.

4. Простота обслуживания.

Сконто – скидка при условии оплаты в определенный срок. В целях ускорения реализации товаров и превращения товарных капиталов в денежные многие фирмы применяют сконто, то есть торговые скидки с покупной цены товара. Они предоставляются при условии оплаты наличными, а также переводов или чеками в течение определенного срока после выписки счетов, который заранее оговаривается в контракте. Величина сконто указывается в процентах в зависимости от указанного срока и существующего уровня инфляции. Например, в Великобритании сконто равняется 3,75% цены товара при оплате в течение 7 дней или 2,5% при расчете на ежемесячной основе.

Сезонный кредит применяется во-первых в сель удобрений итд. Во-вторых, в легкой и пищевой промышленности по сезонному накоплению сельскохозяйственного сырья. В-третьих, в производстве игрушек, сувениров и других изделий массового потребления. Например, новогодние игрушки и товары, осенние базары товаров для школьников итд. Сезонный кредит разрешает розничным торговцам покупать товары в течение всего года с целью накопления необходимых запасов перед пиком сезонных продаж и позволяет отсрочить платеж производителю до конца распродажи. Главное достоинство сезонного кредита – возможность выпуска продукции без дополнительных расходов на складирование и хранение товаров.

Консигнация применяется для финансового обеспечения сделок по перемещению потребительских товаров из оптовой торговли в розничную. В данном случае владелец товара предоставляет товар по соответствующему договору продавцу или посреднику для последующей реализации со склада продавца. Порядок условий передачи товара, сроки их реализации и погашения кредита оговариваются в договоре консигнации. Никаким долговым обязательством эти кредитные отношения не оформляются. Платежи в счет погашения кредита осуществляются по мере реализации товаров. Такая форма используется в мелкооптовой и розничной торговле при реализации новых, нетипичных товаров, спрос на которые трудно прогнозировать. Например, продажа новых учебников для вузов. Книгоиздатель посылает свою продукцию в магазины вузов и условием возврата, если они не будут выкуплены без каких-либо штрафных санкций.