Коллективный кредитный риск

Виды кредитного риска

Потенциальные издержки кредитного риска

Индивидуальные клиенты и кредитный риск

Характер заемщика

Иногда заемщик может просто обмануть кредитора, имея намерение создать безнадежный долг. Кредиторам нужно остерегаться такой возможности и постараться сделать заключение (на осно­вании объективной информации) о характере заемщика.

Нечестный клиент может ввести банк в заблуждение с тем, чтобы банк принял неправильное решение о выдаче ссуды.

Кредитный риск определяется также по общему количеству должников. Кредитный риск можно уменьшить ограничением числа должников и, возможно, сокращением кредитного периода.

Любая компания, в значительной степени зависящая от одного клиента, является коммерчески уязвимой. Кредитный риск при операциях с таким клиентом сопровождается также большим стратегическим риском, ибо клиент может перенести операции в другое место или столкнуться с затруднениями в реализации товаров и сократить объем заказов. Сумма кредитов, предоставленная каждому отдельному клиенту, должна находиться под жестким контролем. Руководство обязано точно представлять объем кредита, который оно может предоставить, и последствия чрезмерного "увлечения" одним клиентом.

Издержки в виде процентных платежей за просрочку платежа заключаются или в стоимости банковского овердрафта, соответствующего размеру не выплаченного к определенной дате долга, или в выплате определенного процента за задержку.

Потенциальные издержки кредитного риска можно определить как стоимость процентов за задержанную выплату или списание безнадежной задолженности. Стоимость невыплаченного долга определяется как весь объем одолженной суммы.

На протяжении периода действия кредита наиболее точным определением потенциальных убытков от кредитного риска является ожидаемый денежный доход, который может быть не получен, если кредит окажется невыплаченным.

Риск безнадежной задолженности и просрочки платежа может послужить причиной образования риска ликвидности для компании, которая имеет недостаточно средств или источников получения займов для покрытия убытков, связанных с долгами. Таким образом, кредитный риск может привести не только к потере дохода и сокращению прибылей, но и к неплатежеспособности.

Потенциальные издержки кредитного риска — это убыток, который будет иметь место в случае невыплаты долга или задержки оплаты.

Клиенты могут быть классифицированы по стране местонахождения или по отрасли производства.

Страновой риск по стране местонахождения клиентов появляется, если есть определенное число клиентов в одной и той же стране или группе стран; риск неплатежа или задержки платежа может исходить практически от всех этих клиентов. Риск может возникнуть по политическим, экономическим или юридическим причинам или в связи с влиянием на кредитные платежи национальных обычаев.

Отраслевой риск возникает при наличии нескольких клиентов в одной производственной сфере. Риск возрастает, если данная отрасль подвержена экономическим спадам или попадает в состояние длительного застоя.

Кредитный риск возрастает, если у компании появляется все больше новых должников одного типа. Поэтому компании следует иметь четкие представления о совокупном кредитном портфеле и о суммах кредитов, которые она может предоставлять каждой группе клиентов. В частности, следует определить и оценить размер риска отрасли хозяйства, отдельной страны и группы стран определенного региона.

Если компании из цепочки поставщиков принадлежат одной сфере производства, то предостав­ляемый им кредит практически полностью уходит в одну отрасль.

Производственно-сбытовая цепь важна для кредитного менеджмента по двум причинам.

— Клиент-производитель в начальном звене производственно-сбытовой цепи чувствителен к экономическому спаду на рынке конечного продукта.

— Производитель, ориентированный на клиентов из одной отрасли, не может избежать потенциальных кредитных рисков в данной отрасли.

Если ограничение кредитных рисков в какой-то конкретной отрасли представляется затруднитель­ным, то, тем не менее, существует возможность контролировать кредит:

— в целом;

— в каждой отдельной стране (особенно в стране с высоким кредитным риском);

— по отношению к каждому отдельному клиенту.