Денежное обращение

Деньги – это товар, а денежное обращение – движение денежного товара, которое происходит в результате взаимодействия спроса и предложения. Спрос предъявляют домашние хозяйства, предприятия, организации, государство, а предложение формирует банковская система. Денежное обращение обслуживает движение товарной массы и нетоварные платежи.

Денежное обращение представляет собой результат взаи­модействия двух потоков:

1) выпуск денег, означающий рас­пределение платежных средств через банки среди экономических агентов;

2) другой – возврат денег должниками, имеющий место при уменьшении долговых требований в активах банков из-за уплаты долгов.

Производные денежного оборота (денеж­ная масса, объем кредитов, валютный курс) служат глав­ными объектами денежно-кредитной политики.

Наличное денежное обращение связано, главным образом, с обслуживанием доходов населения и организовано в соответствии с Положением Центрального банка РФ «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 5.01.1998 г. № 14-П, а также Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 9.10.2002 г. № 199-п.

Основные правила наличного обращения:

1. Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

2. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию.

3. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков.

4. Предприятия обязаны сдавать в учреждения банков все наличные деньги сверх установленных лимитов. Предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии не свыше 3 рабочих дней.

5. В целях равномерного использования кассовых ресурсов и упорядочения выдач наличных денежных средств учреждения банков ежегодно составляют календарь выдач наличных денег на основании сведений предприятий о размерах и сроках выплаты заработной платы.

6. Исходя из предстоящих выдач наличных денег в мае и ноябре, учреждения банков ежегодно составляют календарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии (по месяцам) и не позднее 20 марта и 20 сентября представляют его территориальным учреждениям Банка России.

7. Территориальные учреждения Банка России на основании получаемых от учреждений банков материалов ежегодно составляют календарь выдач наличных денег по республике, краю, области (по месяцам) и в срок до 29 марта и 29 сентября высылают Банку России для свода в целом по Российской Федерации.

8. Учреждения банков не реже одного раза в два года проверяют соблюдение порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. К предприятиям, не соблюдающим порядок ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью, применяются меры ответственности.

9. Территориальные учреждения Банка России осуществляют контроль за работой учреждений банков по организации наличного денежного оборота, соблюдению предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью.

Среди важнейших особенностей наличного обращения можно отметить:

1. относительная независимость от банковской системы – чтобы провести платеж банкнотой или монетой, связь с банком не нужна; поэтому возможности банковского контроля относительно невысоки;

2. абсолютная ликвидность – практически неограниченная способность к обмену на товары и услуги;

3. анонимность – для проведения законной операции нет необходимости предоставлять кому-либо свои реквизиты;

4. высокие издержки – банкноты и монеты необходимо печатать и чеканить, перевозить, хранить, заменять изношенные, инкассировать;

5. относительно низкая сохранность наличных денежных средств – их легче потерять, при этом восстановить невозможно.

В силу перечисленных особенностей наличное обращение в развитых странах занимает относительно небольшой удельный вес в общем объёме денежного оборота. Наличные используются, главным образом, при обслуживании мелких сделок, а также, в местах, где отсутствует банковская инфраструктура (сельская или малонаселенная местность). Широко наличные используются при обслуживании теневой экономики.

Безналичное обращение – движение депозитных денег по банковским счетам. Безналичное обращение обладает рядом существенных преимуществ:

1. снижение издержек за счет отсутствия необходимости печатать, перевозить, заменять купюры;

2. повышение банковского контроля и управляемости денежной массой;

3. возможность ускорения платежей (особенно при проведении междугородних и международных платежей);

4. повышение надежности операций. Безналичные операции обеспечиваются многоуровневой системой контроля, поэтому их практически невозможно похитить и потерять.

Основные правила и принципы безналичного обращения можно свести к следующим:

1. правовой режим осуществления расчетов и плате­жей. Непосредственные правила изложены в Положении ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ» от 3.10.2002 № 2-П;

2. обязанность всех предприятий, организаций, учреждений и индивидуальных предпринимателей открывать расчетные счета в банке и проводить по ним операции;

3. материальная ответственность владельца счета. Суть этого принципа заключается в том, что нарушения договорных обязательств в части расчетов влекут примене­ние гражданско-правовой ответственности;

4. контроль всех участников за правильностью со­вершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения;

5. проведение расчетов на основе установленных форм и правил;

6. свободный выбор формы расчета – формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами;

7. списание средств со счета с согласия плательщика (акцептное списание).

Несмотря на значительные, во многом принципиальные отличия между двумя формами денежного обращения, эти формы имеют ряд общих признаков. В частности, это касается использования одной и той же денежной единицы, имеющей единую покупательную способность, а также возможность практически беспрепятственного обмена наличных денег на безналичные и обратно.