Деятельность коммерческих банков (кредитных организаций) регламентируется Законом РФ "О банках и банковской деятельности в РСФСР ".
Все банковские операции классифицируют по различным признакам:
1. По характеру операций:
- активные, операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода (ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантии и поручительство и др.). Учитываются на активном балансе, имеют дебетовое сальдо;
- пассивные, операции по накоплению собственного капитала и привлечению средств на пассивных балансовых счетах (депозитные, размещение паев или акций - эмиссионные, межбанковские кредиты и др.). Имеют кредитовое сальдо.
2. По степени риска:
- рисковые;
- безрисковые (точнее будет малорисковые).
3. По характеру проведения операций:
- первичные;
- вторичные;
- промежуточные.
4. По степени доходности:
- приносящие доход;
- не приносящие доход (отчисления в обязательные резервы, операции с наличностью, операции по корреспондентским счетам, выдача беспроцентных ссуд, пролонгация и отсрочка ссуд и др.).
|
|
5. По характеру учета:
- балансовые;
- внебалансовые.
6. По виду валюты:
- с иностранной валютой;
- рублевые.
7. По степени ликвидности:
- ликвидные;
- неликвидные.
К банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий.
Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
|
|
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Правила осуществления банковских операций устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Кредитная организация имеет устав, утверждаемый в порядке, предусмотренном федеральными законами.
Кредитная организация обязана регистрировать в Банке России все изменения и дополнения, вносимые в свой устав. Банк России в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленных документов принимает решение о регистрации изменении и дополнений в уставе кредитной организации.
Ресурсы банка. Ресурсы Банка формируются за счет:
- собственных средств Банка;
- средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке, включая средства, привлеченные в форме депозитов под вексельное обеспечение;
- вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;
- кредитов, полученных в других банках;
- иных привлеченных средств.
В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение года.
Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами. Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров.
В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.
Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом.
Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком России в соответствии с федеральными законами.