Изменения бухгалтерского баланса ООО под влиянием отдельных хозяйственных операций за декабрь 200Х г
№ п/п.
| Содержание операций
| Сумма (руб.)
| Изменения (увеличения (+) или уменьшение (-)) статей баланса
| Тип изменений
|
Актив баланса
| Пассив баланса
|
Код строки баланса
| Изменение
| Код строки баланса
| Изменение
|
(+) или (-)
| (+) или (-)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Акцептованы счета поставщиков за поступившие на склады материальные ценности, включая налог на добавленную стоимость
|
| 12 10
| +
| 15 20
| +
|
|
12 20
|
|
| Внесена из кассы на расчетный счет денежная наличность сверх установленного лимита
|
| 12 50
| +
|
|
|
|
-
|
| Выданы работникам суммы наличных денежных средств под отчет
|
| 12 30
| +
|
|
|
|
12 50
| -
|
| Выплачены из кассы организации:
|
|
|
|
|
|
|
а) заработная плата, пособия по временной нетрудоспособности за ноябрь 201Х г.
|
| 12 50
| -
| 15 20
| -
|
|
б) под отчет на командировочные и хозяйственные расходы
|
| 12 30
12 50
| +
|
|
|
|
-
|
|
ИТОГО:
|
|
|
|
|
|
|
| Депонирована не выданная заработная плата
|
|
|
| 15 20
| +
|
|
| -
|
| Из начисленной заработной платы удержан налог на доходы с физических лиц
|
|
|
| 15 20
| +
|
|
| -
|
| Оплачены с расчетного счета организации
|
| 12 50
| -
| 15 20
| -
|
|
счета поставщиков и подрядчиков за поставленное оборудование, материалы, коммунальные услуги и пр.
|
|
| Получены с расчетного счета наличные деньги в кассу организации для выплаты заработной платы, на командировки, хозяйственные расходы
|
| 12 50
| +
|
|
|
|
-
|
| Поступили деньги на расчетный счет организации:
|
|
|
|
|
|
|
а) от покупателя за проданную продукцию
|
| 12 50
| + -
|
б) в погашение дебиторской задолженности
|
| 12 30
| + -
|
|
ИТОГО:
| 1910 000
|
|
|
| Приняты в эксплуатацию законченные объекты основных средств (здание)
|
| 11 30
| +
|
|
|
|
11 70
| -
|
| Произведено с расчетного счета погашение краткосрочного кредита банка
|
| 12 50
| -
| 15 10
| -
|
|
Общее изменение итога баланса
|
| | -1053000
| | -1053000
|
|
Журнал регистрации хозяйственных операций ООО «Мир»