Практические занятия 2,3

Проверка правильности оформления расчётных документов

1 Цель:

1.1 Позволит изучить правила открытия, закрытия и ведения расчетных (текущих) счетов клиентов банка.

2 Литература:

2.1 Печникова А.В. Банковские операции: учебник для СПО / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009.

2.2 Каджаева М.Р. Банковские операции: учебник для ссуз / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. - 4-е изд., стереотип. - М.: Академия, 2008.

2.3 Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - СПб.: Питер, 2008.

3 Подготовка к работе:

3.1 Повторить темы: «Расчетные и текущие счета», «Первичная документация, документооборот, внутрибанковский контроль».

4 Основное оборудование и дидактический материал:

4.1 Методические указания по выполнению практических занятий.

4.2 Микрокалькуляторы.

5 Задание:

Задание 1

5.1.1 Укажите какие еще документы ОАО «Русь» должно предоставить в банк для оформления открытия счета.

Исходные данные:

ОАО «Русь» обратилось в банк «Капитал» с заявлением на открытие расчетного счета. К заявлению приложены:

- учредительный договор;

- копия устава;

- карточка с образцами подписей и оттиском печати.

Открытие счета не состоялось, т.к. предоставлены не все документы.

Задание 2

5.2.1 Укажите, какие документы должны предоставить указанные организации для открытия счета.

5.2.2 Объясните, какие счета будут открыты указанными организациями, и на каких балансовых счетах?

Исходные данные:

В Тургеневский филиал Агропромбанка обратились организации с заявлениями об открытии счетов:

- Профком ОАО «Вулкан»

- Коллективное хозяйство «Восход»

- Кооператив «Сувенир»

- ОАО «Русские узоры»

- ЧП Петров. И. И.

Задание 3

5.3.1 Составьте проводки.

5.3.2 Укажите документ, которым оформляется выдача денежных чековых книжек и объясните документооборот по данной операции.

5.3.3 Объясните, как оформляется денежная чековая книжка перед выдачей ее клиенту.

5.3.4 Перечислите банковские документы, в которых регистрируются выдаваемые клиентам денежные чековые книжки.

5.3.5 Укажите, какие должностные лица владельцев счетов не могут получать деньги по именным чекам.

5.3.6 Объясните, как проконтролировать принадлежность данному клиенту.

5.3.7 Объясните, почему представитель хозяйственного органа должен прийти в банк заполненным денежным чеком.

5.3.8 Назовите документ, в котором изложен порядок заполнения денежного чека.

Исходные данные:

Тургеневский филиал Агропромбанка выдал ОАО «Легмаш» (р/с №40702810) одну денежную чековую книжку. На следующий день банком оплачен чек их этой книжки на сумму 1.250.000 руб.