Объект - имущественные интересы страхователя (застрахованного), связанные с жизнью и здоровьем

При проведении страхования жизни основными страховыми случаями являются:

· дожитие до окончания срока страхования

· смерть страхователя втечение его действия.

Поэтому страховой компании необходимо определить вероятность этих событий.

С этой целью составляются таблицы смертности на базе статистических данных. От точности таблицы смертности зависит расчет тарифов. Расчетом тарифов занимаются актуарии имеющие специальную лицензию.

При досрочном прекращении договора страхования по инициативе страхователя страховщик может выплатить страхователю рассчитанную выкупную сумму.

Выкупная сумма – это часть резерва взносов на день прекращения страхователем уплаты взносов, которая подлежит выплате ему по договору страхования жизни в случае остановки действия договора.

Выбор компании по страхованию жизни зависит от:

· Структура активов (как компания размещает деньги). Если обещают доходность в долларах 15-20%, то активы у компании рисковые. Зарубежные компании, предлагающие накопительное страхование ограничены в методах размещения средств ради снижения риска. Инвестиционный портфель компании с рейтингом надёжности АА: ценные бумаги с рейтингом АА и выше (2:3), недвижимость (1:4), средства в банках (1:10), прочее. Такая структура свидетельствует об очень высокой надёжности компании и предоставляет вкладчику гарантию сохранности средств.

· Учредители компании. Должны иметь безупречное доверие и репутацию. Если компания связана с международной, это означает, что она жестко контролирует свою структуру и не допустит сомнительных операций.

· Финансовая отчётность. Баланс компании и отчёт о прибыли важны, но особо внимание требуют статьи краткосрочной задолженности, её соотношение с ликвидными активами, динамика дебиторской задолженности, админ расходы и их динамика

В связи с увеличением популярности программ накопительного пенсионного страхования на конец 2009 общая сумма страховых резервов составила более 1.7млрд.грн (4050грн на застрахованного), при этом пенсионные активы негосударственных пенсионных фондов составили всего 858млн.грн (1730грн на участника). По итогам 2011 года ожидается, что показатель увеличится на 20-25%. Исследование рынка розничного страхования жизни показало, что 2009 по сравнению с 2008 поступления платежей снизились в южных областях с 39.3% до 24.7%, в центральных регионов – снизились на 5%, а в западных – выросли. Это обусловлено, тем, что на востоке и юге до кризиса страхование развивалось за счёт крупных предприятий, пострадавших в кризисе.