Ставки страховых платежей

Срок, в течение которого заемщик пользуется кредитом	Ставка процента от страховой суммы при страховании
отдельных кредитов	всех кредитов
До 1 месяца	1,8	1,0
До 2 месяцев	1,9	1,1
До 3 месяцев	2,0	1,2
До 4 месяцев	2,1	1,3
До 5 месяцев	2,2	1,4
До 6 месяцев	2,3	1,5
До 7 месяцев	2,4	1,6
До 8 месяцев	2,5	1,7
До 9 месяцев	2,6	1,8
До 10 месяцев	2,8	1,9
До 11 месяцев	3,0	2,0
До 12 месяцев	3,5	2,2

Исходя из степени риска в каждом конкретном случае при установлении тарифной ставки возможно применение понижающих (от 0,2 до 1,0) и повышающих (от 1,0 до 5,0) коэффициентов.

Пример 2. Заемщик взял кредит в сумме 600 000 руб. на 1 год. Текущая ставка по рублевым кредитам составляет 20 % годовых. Возвращение кредита в установленные договором сроки: осуществляется равными суммами в конце каждого месяца. Предел ответственности страховщика – 90 %. Страхуется отдельный кредит и проценты по нему. Составить справку-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита.

Ответственность страховщика по возмещению обычно составляет от 50 до 90 % суммы кредита, не погашенного заемщиком, и процентов по нему. Ответственность страховщика наступает в том случае, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором, или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком кредитного договора. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности определяется договором страхования. Проценты за пользование кредитными средствами рассчитываются ежемесячно исходя из фактического времени пользования конкретной суммой – переменной величиной, которая изменяется ежемесячно. Соответственно сумма страховых выплат страховщику рассчитывается также ежемесячно.

Определение страховых платежей производится с помощью следующих расчетов.

Страховщик, оценив слабую кредитоспособность заемщика, применил повышающий коэффициент 2,0, и размер тарифной ставки (см. табл. 3) составил %. Далее был подписан договор о предоставлении кредитной линии, и на 1 января размер кредита составляет 600 000 руб. на которые и начисляются проценты.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Расчетная тарифная ставка: %.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 февраля погашается 1/12 часть кредита:

600 000 – 50 000 = 550 000 руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Расчетная тарифная ставка: %.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 марта погашается 2/12 части оставшегося кредита:

550 000 – 50 000 = 500 000 руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Расчетная тарифная ставка: %

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 апреля погашается 3/12 части оставшегося кредита:

500 000 – 50 000 = 450 000 руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Расчетная тарифная ставка: %.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 мая погашается 4/12 части оставшегося кредита:

450 000 – 50 000 = 400 000 руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Расчетная тарифная ставка: %.

Сумма страхового платежа: руб.

На 1 июня погашается 5/12 частей оставшегося кредита:

400 000 – 50 000 = 350 000 руб.

Проценты: руб.

Страховая сумма: руб.

Расчетная тарифная ставка: %.

Сумма страхового платежа: руб. и т. д.

Вывод: таким образом, сумма страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита, должна составить 20 697 руб.

Страхование транспортных рисков. Риск финансовых потерь возникает при любой перевозке грузов независимо от условий договора с перевозчиком. Страхование грузов является одним из сегментов рынка, в котором российские страховщики традиционно удерживают ведущие позиции. Страховая компания готова предложить надежную страховую защиту имущественных интересов, связанных с транспортировкой и хранением грузов. Полис добровольного страхования грузов гарантирует возмещение убытков, которые могут возникнуть вследствие случайностей или опасностей перевозки любыми видами транспорта между различными пунктами мира.

Страхование грузов традиционно относится к видам имущественного страхования. Главным принципом имущественного страхования является принцип возмещения ущерба. Суть его состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен иметь то же финансовое положение, в котором он был перед наступлением страхового события. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя.

Таблица 4

Справка-расчет страховых платежей по добровольному
страхованию риска непогашения кредита, выданного хозяйствующему субъекту

Общая сумма кредита по договору, руб.	Выдача кредита, руб.	Погашение кредита, руб.	Задолженность, руб.	Срок пользо-вания креди- том, мес.	Страховая сумма, руб.	Тарифная ставка, %	Сумма страхо- вых платежей, руб.
дата	сумма	дата	сумма	остаток кредита	% за кредит	итого	устано- вленная	расчет-ная
	01.01		01.01			10000,00	610000,00			7,0	0,58	3184,20
–	–	–	01.02			9166,67	559166,67			7,0	0,58	2918,85
–	–	–	01.03			8333,33	508333,33			7,0	0,58	2653,50
–	–	–	01.04			7500,00	457500,00			7,0	0,58	2388,15
–	–	–	01.05			6666,67	406666,67			7,0	0,58	2122,80
–	–	–	01.06			5833,33	355833,33			7,0	0,58	1857,45
–	–	–	01.07			5000,00	305000,00			7,0	0,58	1592,10
–	–	–	01.08			4166,67	254166,67			7,0	0,58	1326,75
–	–	–	01.09			3333,33	203333,33			7,0	0,58	1061,40
–	–	–	01.10			2500,00	152500,00			7,0	0,58	796,05
–	–	–	01.11			1666,67	101666,67			7,0	0,58	530,70
–	–	–	01.12			833,33	50833,33			7,0	0,58	265,35
–	–	–	01.01		–	–	–	–	–	–	–	–
ВСЕГО

Общая формула имеет следующий вид:

D = C + E – R, (4)

где D – сумма ущерба; C – стоимость имущества по страховой оценке за вычетом суммы износа; E – расходы по спасению и приведению имущества в порядок; R – стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования по остаточной стоимости.

Формула (4) при различных вариантах ущерба может быть соответственно модифицирована. Если объекты страхования повреждены частично, ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта) данного объекта, уменьшенной на его износ, а также прибавляются расходы по спасению и приведению в порядок поврежденного имущества (очистка, уборка, демонтаж и пр.) после страхового случая.

Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обусловливает степень возмещения ущерба. Существует несколько систем, но наиболее часто встречаются следующие:

1) система пропорциональной ответственности. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения определяется по формуле

, (5)

где W – величина страхового возмещения; D – фактическая сумма ущерба; S_i – страховая сумма по договору; C – страховая стоимость объекта страхования;

2) система первого риска. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается;

3) система предельной ответственности. При страховании по системе предельной ответственности величина страхового возмещения предусматривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных границах от начального (минимального) до конечного (максимального).

В договорах имущественного страхования часто предусматривают собственное участие страхователя в покрытии части ущерба (франшизы). Франшиза – это определенная договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Различают условную и безусловную франшизу. При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах денежных средств, составляющих франшизу. Если сумма ущерба превышает франшизу, то он возмещается полностью. При безусловной франшизе из любой суммы ущерба вычитается франшиза. Использование франшизы освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов, что выгодно и для страхователя, поскольку обеспечивает ему льготное снижение страховой премии.

Пример 3. Страховая компания заключила договор по добровольному страхованию грузов, перевозимых железнодорожным транспортом от ст. Хабаровск-II. Конечным пунктом является ст. Комсомольск-на-Амуре. Объект страхования – бытовая электронная техника. Стоимость перевозимого груза составляет 80 000 руб. Страховая сумма определена в размере 100 % от стоимости имущества. Договор составлен на случай хищения груза, и при этом установлена безусловная франшиза в размере 3 %. Агентское вознаграждение составляет 10 %. При перевозке груза ущерб составил 50 % от стоимости имущества.

Необходимо определить: 1) страховой взнос; 2) сумму агентского вознаграждения; 3) размер страхового возмещения.

Для решения поставленной задачи нужно определить тарифную ставку для взимания платежей при страховании транспортных рисков КАРГО. Для этого воспользуемся данными табл. 5.

Согласно условиям задачи тарифная ставка была определена в размере 4 %. Исходя из условий задачи страховая сумма – 80 000 руб. В связи с этим страховой взнос составляет руб.

Агентское вознаграждение – руб.

Воспользовавшись формулой (5), получаем страховое возмещение в размере руб.

Безусловная франшиза составит руб.

Таким образом, с учетом безусловной франшизы страховое возмещение составит 40 000 – 2 400 = 37 600 руб.

Вывод: страховой взнос по страхованию транспортных рисков при перевозке грузов был определен в размере 3 200 руб., агентское вознаграждение – 320 руб., а страховое возмещение с учетом безусловной франшизы – 37 600 руб.

Таблица 5

Тарифные ставки для взимания платежей при страховании транспортных рисков КАРГО

(грузов, перевозимых железнодорожным транспортом) в процентах от заявленной страховой суммы

№ п/п	Наименование груза	Дальность перевозки, км	Категория риска (источник опасности)
А	Б	В	Г	Д	Е	Ж
	Цветные металлы и их сплавы, лом и отходы цветных металлов	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,7 0,9 1,1	0,5 0,6 0,7	0,3 0,4 0,5	2,7 3,0 3,3	0,5 0,7 0,9	0,3 0,4 0,5	5,0 6,0 7,0
	Оружие охотничье нарезное и гладкоствольное, спортивное и боеприпасы к ним	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,5 0,6 0,7	1,0 1,1 1,2	0,8 0,9 1,0	6,4 7,9 9,4	0,7 0,8 0,9	0,6 0,7 0,8	10,0 12,0 14,0
	Пушнина, меха, кожи, шкуры выделанные	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,1 0,2 0,3	1,5 1,6 1,7	0,1 0,2 0,3	4,0 5,0 6,0	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	6,0 7,5 9,0
	Меховые изделия, изделия из кожи, в т. ч. выделанные	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,2 0,3 0,4	1,6 1,7 1,8	0,2 0,3 0,4	5,0 6,0 7,0	0,3 0,4 0,5	0,2 0,3 0,4	7,5 9,0 10,5
	Электронная техника, электромузыкальная аппаратура, копировальная техника, фотоаппаратура	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,1 0,2 0,3	1,5 1,6 1,7	0,1 0,2 0,3	4,0 5,0 6,0	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	6,0 7,5 9,0
	Спирт, ликероводочные изделия, пиво, чай, кофе, табачные изделия, консервы мясные, мед, орехи	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,3 0,4 0,5	0,1 0,2 0,3	0,1 0,2 0,3	4,1 5,0 6,1	0,3 0,4 0,5	0,1 0,2 0,3	5,0 6,4 8,0
	Продукты питания, кроме перечисленных в п. 6	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	0,1 0,2 0,3	4,0 4,9 6,0	0,2 0,2 0,4	0,1 0,2 0,3	4,7 6,0 7,7
	Одежда, обувь, ткани, швейные вещи, парфюмерные и галантерейные товары, посуда из стекла, стекло	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,3 0,4 0,5	0,8 0,9 1,0	0,1 0,2 0,3	4,2 5,2 6,2	0,5 0,6 0,7	0,1 0,2 0,3	6,0 7,5 9,0
9	Электромеханическая техника, музыкальные инструменты, мебель, сантехнические изделия	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,1 0,2 0,3	1,5 1,6 1,7	0,1 0,2 0,3	4,0 5,0 6,0	0,2 0,2 0,3	0,1 0,2 0,3	6,0 7,5 9,0

Окончание табл. 5

№ п/п	Наименование груза	Дальность перевозки, км	Категория риска (источник опасности)
А	Б	В	Г	Д	Е	Ж
	Продукция полиграфической промышленности, бумага, картон, обои	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,1 0,2 0,3	0,4 0,5 0,6	0,7 0,8 0,9	1,5 2,0 2,5	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	3,0 4,0 5,0
	Лекарства и лекарственные средства	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	0,1 0,2 0,3	4,0 5,0 6,0	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	4,7 6,2 7,7
	Автомобили, мотоциклы, мотороллеры, велосипеды, моторные лодки, аккумуляторы, запасные части	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,1 0,2 0,3	1,5 1,6 1,7	0,1 0,2 0,3	4,0 5,0 6,0	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	6,0 7,5 9,0
	Скоропортящиеся грузы, перевозимые в специализированном подвижном составе	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,1 0,2 0,3	2,5 3,1 3,7	0,1 0,2 0,3	3,0 3,5 4,0	0,2 0,3 0,4	0,1 0,2 0,3	6,0 7,5 9,0
	Грузы прямого железнодорожного сообщения	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,3 0,4 0,5	1,2 1,3 1,4	0,3 0,4 0,5	5,5 6,0 6,5	0,2 0,3 0,4	0,5 0,6 0,7	8,0 9,0 10,0
	Грузы прямого железнодорожного сообщения, кроме СНГ и ближнего зарубежья	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,5 0,6 1,0	1,1 2,2 2,8	0,5 0,6 0,7	6,0 7,1 9,0	1,4 1,7 1,8	0,5 0,6 0,7	10,0 13,0 16,0
	Домашние вещи в контейнерах	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,2 0,3 0,4	1,0 1,5 2,0	0,1 0,2 0,3	2,0 3,0 4,0	0,1 0,2 0,3	0,1 0,2 0,3	3,5 5,4 7,3
	Прочие грузы, кроме перечисленных в пп. 1–16	До 1000 1000 – 3000 Свыше 3000	0,2 0,3 0,4	0,5 1,0 1,5	0,1 0,2 0,3	1,0 2,0 3,0	0,1 0,2 0,3	0,1 0,2 0,3	2,0 3,9 5,8

Примечание: А – крушение, авария, столкновение, сход подвижного состава; Б – порча, повреждение груза при погрузке, выгрузке силами и средствами железнодорожного транспорта и в пути следования; В – пожар, взрыв на подвижном составе в полосе отвода и за ее пределами;
Г – кража, ограбление, хищение, недостача мест и веса при выгрузке; Д – пропажа транспортных средств без вести, недоставка, неправильная засылка груза; Е – проявление стихийных сил природы (землетрясение, цунами, ураган, ливень, пал, сель и др.); Ж – от всех рисков.

Задачи

Задача 1. Произвести расчет единовременной брутто-ставки по страхованию жизни на дожитие и размер страхового взноса по данным, представленным в табл. 6. Вариант задачи соответствует последней цифре номера зачетной книжки и первой букве фамилии студента.

Таблица 6