Классификация банковских операций

Операции банка можно классифицировать следующим образом:

Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода.

К пассивным операциям относят:

- привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;

- открытие срочных депозитов, получение межбанковских кредитов;

- образование собственного капитала банка;

- выпуск собственных ценных бумаг и др.

Все пассивные операции можно подразделить на:

- депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

- недепозитные или эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Объемы, состав и структура банковских пассивов образуют ресурсный потенциал банка, влияют на масштабы активных операций и, как результат, на доходы банка, а также на его ликвидность.

Активные операции -операции, посредством которых банки раз­мещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения при­были и поддержания ликвидности.

Активные операции банка по экономическому содержанию делятся на:

Ссудные операции -это операции по предоставлению кредитов заемщикам. Они могут быть связаны с учетом (покупкой) векселей либо принятием их в залог (учетно-ссудные операции).

Расчетные операции -операции по зачислению и списанию средств по счетам клиентов.

Кассовые операции -операции по приему и выдаче наличных денеж­ных средств. Более широко кассовые операции - это операции, связан­ные с движением наличных денежных средств.

Инвестиционные и фондовые операции -операции по инвестиро­ванию банком своих средств в ценные бумаги, в т.ч. акции, облигации, векселя.

Валютные операции -это операции с иностранной валютой в налич­ной и безналичной форме, конверсионные операции.

Гарантийные операции -операции по выдаче банком гарантий (поручительств) уплаты долга клиента третьему лицу.

С вязь между активными и пассивными операциями банков очевидна. Размер и структура активных операций зависят от привлечения ресурсов. Доходы от активных операций увеличи­вают ресурсы. Банки обладают способностью в определенной степени «создавать депозиты», зачисляя суммы кредитов на счета кредитополучателя. При этом денежная масса в виде средств на текущих счетах, используемых для расчетов, расши­ряется. Возможность такого расширения ограничивается необ­ходимостью поддерживать ликвидность банков.

Посреднические операции— это операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельнос­ти.

К посредническим операциямотносятся:

-расчетные операции;

- посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансово­го оборота;

- валютно-обменные, трастовые (доверительные) опе­рации, трансфертные (переводные) и др.

Это операции, прово­димые по поручению клиентов и, как правило, на комиссион­ных началах.

Другие операции банков— операции, сопутствующие дея­тельности банков. Направлены на улучшение об­служивания клиентуры, ее расширение, повышение прибыль­ности и ликвидности банка. К ним относятся:

- хранение ценностей;

- осуществление научно-техничес­ких разработок;

- консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги;

- сервисные услуги;

- нумиз­матические операции;

благотворительную деятельность и др.